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老师，您好，请问本公司销售公司按照加权移动平均法结转库存，那如果退货我也是按照现在的平均价冲回成本对吗！如果有损失的情况下，进项税额不能抵扣，我就按照当时进货时的税额抵扣，但是商品单价我仍然用平均价可以吗？这样会不会有税务风险，税务会不会说没有按照当时单价冲回
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2019-08-01
请问在下月申报本月税额，在申报之前是可以抵扣本月的税票，作为本月的进项税额？
1/1012
2016-11-30
你好，老师，外购用于职工福利的商品的进项税额是不是计入成本里？如果已抵扣的进项税额需要转出计入成本，那么没有抵扣的进项税额需要计入成本吗?
1/2099
2019-05-09
不可以抵扣的进项税额怎么做账
1/4921
2020-02-03
我公司现在有37万的进项税额没有抵扣，现在老板问这个月可以开多少发票出去？我要如何进行换算？
6/1106
2021-12-09
进项税额比销账税额多，没抵扣的怎么做账呀
1/1076
2019-12-30
5月30日开具的发票，6月1日认证，报税时能作为5月的进项税额，进行抵扣吗
1/982
2019-05-31
公司购买一批口罩捐给国外，取得的进项税额发票可以抵扣吗？
我们是外购的，现在是捐赠出去
1/1303
2020-07-21
老师您好。请问进项税额既用于不允许抵扣的项目又用于可以抵扣的项目，是否可以全部抵扣？如果可以那么进项税对应的成本应该如何分摊？谢谢
1/1792
2019-04-22
进项税额发票抵扣，现在还有时间限制吗
1/536
2021-04-16
老师实务中收到进项税额的发票，如果需要算税负，那该如何作帐，月底来算税负，下月初来勾选发票，那我平时的进项税额发票哪哪些该计入进项税额，哪些该进入代抵扣税额？
1/483
2020-03-30
申报抵扣的进项税额份数，金额怎么填不上去
3/1557
2017-03-29
老师，你好，公司之前会计做账把外购酒的专票都认证抵扣了，我现在是要再做进项税额的转出吗？
1/772
2019-09-24
请问待认证进项税额认证抵扣的凭证要以什么做为附件？还是可以不需要附件？
1/4145
2018-12-07
公司加汽油确得的专票，进项税额能抵扣吗，分录怎么做
1/1147
2022-01-04
进项税额比销账税额多，没抵扣的怎么做账呀
1/1472
2019-12-31
老师，我想问下，我汇算时发现去年有几张发票的进项税额不能抵扣，需要转出，我该怎么办啊
1/598
2020-04-28
进项票勾选认证后可以修改吗？忘记上月有留抵税额3万多了
1/2764
2019-09-29
进项税额:85万内销收入（不含税）：300万内销销项税额：51万外销收入：600万上期留抵税额：5万退税率:9%那么留抵税：51-85-5=-39万应退税额：39万免抵退税：600*0.09＝54万免抵税额＝54-39＝15万老师你好，这样算对不对的，如果不对的话，能不能写个正确的给我
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2017-10-10
3.某县城-酒厂为增值税般纳税人，2019年12月发生下列业务:
明份购进(自8001每吨买价万元，根食白看入库，取得警值税般的税人开具的增面积专用发票注明价款30万元、增值税4.8万元。
(2)购进100吨取得的增值税专用发票上注明价20万元，酒精入库，支付运费万元未取得招值税专用发票。
(a)领用成本为70, 85万元的酒精，发送给外单位加工成白酒0吨，支付不含税加工费10万元、不合税辅助材料款5万元，取得受托方(-般纳税人) 开具的增值税专用发票，白酒收回后入库。受托方同类产品不合税售价120万元。
(4)将委托加工收回的白酒50吨对外出售,收到不含税货款50万元。
(5)自产薯类白酒100吨，每吨成本价9000元， 每吨不含税售价18000元，本月售出80吨。
(6)本月用外购粮食白酒20吨连同自产薯类白酒20吨勾兑成低度白酒100吨。采用分期收款方式全部销售给某烟酒批发企业，每吨不含税售价为3万元，销售合同约定酒本月收取60%的价款;其余的40%价款在下月15日收取。
(7)酒厂将上月购进的粮食白酒10吨(账面成本10万元，已抵扣进项税额)连同自产墓类白酒10吨
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2020-07-02
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