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老师我有问题，我们是建筑单位，在施工地预交所得税，预交的多于实际我应该缴纳的，所以可能要退税或者抵减之后我要缴纳的所得，假设是多交了1000块钱，年报我调整了业务招待费，也就往高调整了应纳税所得额，年报汇算清缴完发现我现在多缴纳的税就剩800了，我想问各位老师的是，我账上和报表上应纳税额还是-1000我得用什么分录调整成-800呢
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2021-06-17
2021.12.31调账并弥补以前年度亏损后有盈利1,925,367.41：
8-1、借：以前年度损益调整-所得税费用 481,341.85（1,925,367.41*25%）
以前年度损益调整-滞纳金 67,387.86
贷：应交税费-应交所得税 481,341.85（1,925,367.41*25%）
应交税费-应交滞纳金 67,387.86
税费滞纳金部分的科目这样记行吗？
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2023-04-03
所得税调整除了业务招待费还有什么需要调整？？？
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2016-12-27
应交所得税没月都需要调整，还是一年调整一次？
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2017-03-14
请问老师，我想将这次主营业务成本调增。我在那个表调整
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2020-05-09
去年多结转了成本，今年调账做了分录，报表需要怎么调整？
1/1475
2021-04-08
企业所得税弥补亏损明细本年度纳税调整后所得填哪个数
1/705
2017-03-27
税务师做汇算清缴报告主要是查看是否有纳税调整事项吗？
1/616
2020-04-16
银行日记账记错一笔业务，怎么调整银行存款余额调节表？
1/4082
2019-12-19
你好老师！以前年度损益调整后资产负债表年初数怎么调。
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2021-03-11
目前税率一调整为13％，那么考初级的税率会不会调整了？
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2019-04-01
个人独资企业个人所得税年报的纳税调整后所得怎么计算？
1/676
2020-04-28
老师好，折旧、摊销纳税调整时 资产计税基础是写资产原值么？
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2019-05-15
广告公司开的活动策划费，所得税汇算清缴，需要纳税调整吗
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2016-05-13
12月的财务报表的期末数和年度财务报表的是一样吗？汇算调整后财务报表要变动
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2020-02-06
公司招标或者向银行贷款，如何调整财务报表？
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2017-09-09
请问合并财务报表的期末数在下一年度的期初数中可调整吗
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2019-12-31
请问，2019审计报告上的应纳税所得额调整表，2020年的账需要调整吗
增加项目1、管理费用-招待费
2.营业外支出-税收滞纳金
3营业外支出-坏账
4管理费用-清扫费
5销售费用-业务宣传费
如果要做这些分录怎么做
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2020-04-09
用了以前年度损益调整的科目 发现利润表和资产负债表的勾稽关系对不上 差的就是那笔3180的数 要怎么调整呢
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2017-04-13
请问老师：汇算清缴有调整的现象的话，在填报年度的资产负债表、利润表，需要调整吗，还是按照之前的填写，谢谢
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2022-05-16
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