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公司开的6%的技术服务收入，填一般纳税人增值申报表时填在应税货物销售额里，还是应税劳务销售额里？
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2021-01-15
＃请问老师，小规模纳税人2020年利润总额13万，企业所本年应交纳多少＃
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2021-04-13
小规模纳税公司第四季度的销售额小于9万元，在申报纳税中，水利建设专项收入申报，地方水利建设基金应税项：应该填写的是我们开出发票的含增值税金额还是不含增值税金额？
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2019-01-08
这是增值税主表怎么填啊本期缴纳上期应纳税额是什么意思 为什么是负数
1/4713
2018-05-02
现在是新公司，只有无票收入，一般纳税人， 没有进项，月末，应交税费-应交增值税（销项税额）一定要结转到未交增值税里面吗还是次月实际缴纳税款时候，直接把贷方的应交税费-应交增值税（销项税额）给冲销掉
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2018-10-17
甲公司与乙公司(甲、乙均非金融企业)是关联企业,甲公司对乙公司投资股本总额为100万元。2019年甲公司有闲置资金2000万元,甲公司当年应纳税所得额为 800万元,乙公司当年应纳税所得额为 300万元。请做出相应
的税收筹划。已知甲公司为国家重点扶持的高新技术企业,适用的企业所得税为15%;乙公司适用的企业所得税率为25%,同期同类银行
贷款利率为8%。
筹划前
乙公司应纳企业所得税额：300*25%=75（万元）
甲公司应纳所得税额：800*15=120（万元）
关联企业合计应纳税额：75+120=195（万元）
筹划后：乙公司向甲公司支付利息：2000*8%=160（万元）
乙公司利息可以全额税前扣除。
乙公司应纳所得税额（300-160）*25%=35（万元）
甲公司应纳所得额【800+160-90*6%*（7%+3%）】*15%=143.919（万元）
想知道例题最后的90怎么来？
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2023-10-18
这个报表系统自动生成时第16行本期应纳税额对应的本年累计数与第22行应纳税额合计对应的本年累计数不相等，一申报就如以下提示，我该怎么更改这个数据
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2018-10-08
您好，最新政策，利润总额小于100万，所得税额应该减按25％，按20％的税率缴纳企业所得税？
一般纳税人所得税还是法定税率25％？？？
6/5010
2019-06-22
某公司职员李女士当月工资所得为8000元，应纳税所得额不超过3000元适用税率3%，3000-6000元时适用税率5%，6000-10000元时适用税率10%。若个人所得税免征额与起征点均为5000元/月，请问
适用免征额制度时，胡女士当月应缴纳税款为多少？
适用起征点制度时、胡女十当且应缴纳税款为多少？
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2022-06-27
老师，你好，举例，假如我去年固定资产一次性进成本，21年应纳税所得税为-220，今年22汇算清缴营业利润217，纳税调增150（由于今年会计上计提已经一次性进成本的固定资产），同时我22年购入固定资产150，汇算清缴享受500万一次性进成本，问题一：我22年符合小微企业吗（其他条件符合）？问题二：我的22年应纳税所得额具体为多少？
2/9
2023-04-24
小规模纳税人购买税控收款机，取得的普通发票，小规模纳税人能否抵扣？如果可以抵扣，是全额抵扣？还是按照13%的税率抵扣税额部分呢？
一般纳税人购买税控设备支付的费用，取得专票是可能从应纳税额中全额抵减的，那取得的是普通发票呢？是全额抵减还是需要价税分离抵扣税额呢？
1/3004
2020-04-06
请问老师，一般纳税人有没有必要设应交税费一待抵扣税额呢？
1/467
2020-07-03
一般纳税人月末，销项税额，和进项税额都要结转吗？余额在贷方要交增值税，不结转，直接做；借：应交税费_应交增值税_转出未交增值税，代：应交税费_未交增值税，这样对吗？
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2017-08-01
小型微利企业减免所得税额部分为何是用应纳税所得额乘以5%计算？5%怎么来的？请老师详细解答，谢谢。
3/1500
2016-12-10
小规模纳税人收到采购方开来的的发票可以计入应交税费——应交增值税（进项税额）吗？
1/1766
2020-07-15
老师 我公司是劳务派遣小规模纳税人 我想知道小规模纳税人 差额纳税 全额纳税税率多少 一般纳税人差额纳税全额纳税税率分别多少
1/1973
2019-08-12
老师好，谢谢~~
1、答案B的意思是不是同行向同行借钱而生起的利息？
2、那么为什么答案B能在企业所得税应纳税所得额时准予据实扣除？
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2022-02-10
属于一般 纳税人，如果应交税金-应交增值税-销项税额，做账的时候12月份的余额出现了贷方，那么要如何结转呢？
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2017-12-22
对于小规模纳税人的年应纳税所得额没有超过100万元的部分，是可以享受减按25%计入应纳税所得额，同时企业所得税按照20%税率缴纳，综合计算下来企业所得税的税负是2.5%。这句话怎么理解？能不能举个例子
1/350
2022-04-12
计算缴纳企业所得税的应纳税所得额=会计利润+纳税调整增加-调整减少
这个会计利润是怎么计算的，纳税调增，减是从哪里取的数据？
2/1726
2019-08-01
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