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请问老师上月暂估入库，这个月开了一张采购退回单，但是结转销售成本时，也应该一并冲减这个暂估款吗？
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2020-05-18
暂估的原材料到道是可以要到发票，但是应该都是今年6月份以后，已经过了报年报的时间了，这样拿到发票后我冲销暂估重新再入账，先暂估处理，没有发票的进行调整，那后期这笔账我该怎么处理呢？如果一直拿不到发票？我就继续挂账，然后每年年报时这样做纳税调整吗？这样可以吗？
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2017-03-29
经营性流动负债与流动负债的差别
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2019-02-19
老师您好，我公司在外地做工程缴纳的异地增值税2％，能不能抵税？就是我们公司在当年应交税费里扣除？谢谢！
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2019-05-25
老师，预缴增值税时附加税也一起预缴到异地的吗
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2024-04-19
增值税差额征税是指一般纳税人采用购进扣税法计算应纳增值税。即应纳税额=当期销项税额-当期进项税额，正数交税，零或负数不交税
老师，这样解释对吗
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2018-12-27
上个季度有个明细科目始终有一分差异，应交税费-应交增值税-减免税额，但是这个季度超过9万了，以后都要超过9万，但是这个减免税额明细科目的余额怎么调帐，做到没有余额啊
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2017-04-13
老师，这个是差额纳税，其进项应该是不予抵扣吧？如果先抵扣了再销售如何计税呢？还是按差额，抵扣了的要转出吗？
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2016-04-07
6月份没有采购发票对外销售时做的暂估入库，7月发票来了，6月暂估入库只是公司对外销售的一小部分40000实际发票到货1100000，发票来了以后我做的借 库存商品
应交税费应交增值税进项税额
贷其他应收款
我现在把上个月做的借 库存商品
贷应付账款暂估
冲销掉就可以了吗
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2019-07-29
，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。这段话说，允许生产、生活性服务业纳税人，还包括生产纳税人，是指生产制造业吗？
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2019-03-23
老师好，一般纳税人工程总额153936.4，异地缴税3%，报备简易征收了的，成本费用135689.91，利润18246.49，企业所得税应该缴多少
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2019-05-28
老师，年底暂估成本，现在对方开过来了，开票日期是2017年4月15日，可以在2016年汇算清缴时候进行税前扣除，但是对方开过来的发票与我暂估的金额有些差距，在填写一般成本支出表时候，成本这一栏是写发票实际开过来的数字吗？
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2017-04-25
请问老师，我们8月在异地预缴的有税金，这里面我应该填建筑服务预征缴纳税款，期初余额我该怎么填？
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2019-09-03
小规模纳税人未达起征点，申报后比对异常显示减免税明细有误，请问老师这种情况应该怎么处理？谢谢
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2022-01-08
员工出差的差旅费补助是否需要缴纳个税
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2019-05-04
老师不想要预交所得税，可以先暂估下个季度的费用吗比如差旅费油费这些的
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2019-12-20
"1.乙公司为增值税一般纳税人，12月购入L材料一批，增值税专用发票上注明的价款为3000000元，增值税税额为390000元，发票账单已收到，计划成本为3200000元，已验收入库，全部款项以银行存款付款 乙公司采用计划成本进行材料日常核算
2.生产A产品发出L材料一批 计划成本1600000元
3.公司12月月初结存L材料的计划成本为1000000元，成本差异为超支30740元，当月入库L材料的计划成本3200000，成本差异为节约200000
（1）编制1、2会计分录
（2）计算材料成本差异
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2023-03-15
A公司当年6月取得营业额 200万元，同时代用工单位支付给劳务派遣员工的工资，福利和为其办理的社保及住房公积金为100万元，无其他收入或支出。(劳务派遗一般纳税人税率为6%，简易计征3%，小规模纳税人差额计征税率为5%，题中价款均含增值税)试分析:(1)公司为一般纳税人应如何纳税?(2)如果为一般纳税人选择差额纳税如何计算。(3)如为小规模纳段人，全额简易计税。如何纳税?(4)如为小规模纳税人差额如何计税?
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2023-03-19
暂估入账单价应该是含税价还是不含税价？
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2019-11-07
试车收入与试车成本是否构成固定资产的计税基础，是否会有会税差异，形成递延所得税负债，谢谢！
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2020-01-05
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