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说法中讲征收率的时候说销售自己使用过的属于不得抵扣且未抵扣进项的固定资产，减按2%征收增值税。然后又在讲销项税额的时候说，纳税人转让不动产的，按5%缴纳增值税。不动产属于固定资产，为什么两个要求不一样呀？
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2019-06-24
老师你好，请问小规模纳税人一个季度内开出30万的专票，增值税按1%计算后，附加税费有优惠吗？是按城建税=增值税*7%；教育费附加=增值税*3%；地方教育附加=增值税*2%计算，还是说有哪个税是减半征收或者是免征的？
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2020-10-23
老师，请问建筑业新工程除了清包工，甲供材老项目也可以用简易征税的办法以外，因为无法取得，进项抵扣的专用发票，可不可以选择简易征税法，用工程款减去施工队的工程款，比如说机械费用啊，以后的差额，用简易计税法来算？
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2016-08-15
老师，公司新开了个账户，免开户费（是银行自己帮我们垫付，在系统上先交上）然后，多垫付了30元钱留在了我们账户上（以后的手续费也是免的，也是先扣后返），我们该怎么做分录？
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2021-05-18
挂靠结算的财务处理，比如，工程款到帐以后，扣除税点，管理费后，怎么拿钱的这个账务处理
先要材料发票走账
还有先扣除所有税点，等进项发票拿来后的税点返还，这个怎么处理？
1/1695
2019-05-25
你好老师，我这边是劳务服务个体户，对方公司先把钱转给我了，然后我又给工人发的工资，这样怎么做分录呢 对方先给我转的钱，然后我给开的票，最后给发的工资，是这样一个顺序
1/772
2022-06-13
请问老师，公司自然人股东A把所有股权转让给自然人股东B,然后增加一个股东C，同时增加注册资本，请问是先增资再转股权？还是先转股权后增资？不同的处理最后缴税有不同吗？
1/994
2019-07-31
老师，请问小规模纳税人季度申报10-12月份。
资产负债表：是申报2020.12月份的本年累计数。
利润表、现金流量表：是申报本年累计数-已申报月份的累计数=三个月的发生额。
增值税：依据12月份的累计收入申报，正好碰上现在疫情，减征1%，那是否需要第一部分填写减免2%部分，正常申报填1%
然后，企业是医疗机构，免征增值税，还需要先申报-减免=0 还是直接零申报呢？
所得税：适用小微企业，填写利润表上的本年累计数，还是10-12月的发生额。用本年累计-以前申报过的累计数/或者10-12月份打印出来相加申报。
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2021-01-10
老师好，请问一下：我司是一个平台（像美团那样），商家在我们平台销售服务什么的，收到的货款先打进我们公户，然后我们扣出5个点服务费后，就把货物打回商家的账户！那么我司是如何确认收入！是直接按5%来征收增值税吗
1/1095
2020-05-23
结转增值税和结转损益和结转利润分配是先做T型账后再结转还是先根据凭证一张张的找相关科目结转？
1/1040
2017-08-12
答案里箭头地方没看懂，前面用620减20除以10去算每年的折旧，停工以后，又用620减20计算后面大约6年的折旧，为啥算后面折旧的时候不减去原来已折旧的部分呢？
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2022-04-28
旅游行业，办差额征收备案了，小规模，小规模季度不超30w减免增值税，备过案是按差额部分30w还是总团款30w
1/1950
2019-04-16
我公司是核定征收的一般纳税人，最后还余这些钱，我那个企业所得税那个报表怎么填，核定征收不是根据收入核定征税，那么我最后这个200多还用交税吗，还是只需交个人所得税
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2019-11-27
老师您好，请教一个问题，非居民个人给我公司提供劳务，协议约定其往返机票境内食宿由我公司承担，机票我公司可以税前列支吗？另外支付给他的劳务报酬是不是减去20%后计征，如果超过20000加征50%吗？盼回复，谢谢！
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2019-07-23
老师，未开票收入申报以后，后期可以不开发票冲减吧
1/921
2019-07-08
为啥说今年纳税调减了之后后面一年又要纳税调增
1/723
2022-05-09
老师，金税盘每月初先登陆系统进行汇总，然后报税，最后在登陆系统进行清卡是吗？
1/1338
2019-06-25
工程上，本月开具发票后本月必须确认收入吗，可以先开票以后几个月确认收入吗
1/2322
2020-06-23
老师，这个答案是不是有问题，下面写的5100是税后收入，下面算息税前利润用这个税后收入减税前成本，是不是不对，我觉得应该折算成税前收入再减，减完再算税后的EBIT
1/441
2021-08-06
老师请教一个问题：
一般纳税人本月有销售，税控盘服务费抵扣减免后的会计分录怎么做？还有计提增值税的金额是把减免额扣除后的金额还是销项减去进项后的金额？
1/1200
2019-11-12
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