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去年第四季度预缴的企业所得税记到税金及附加，现在汇算清缴，怎么调整
1/544
2022-05-11
老师我问一下，2018年多计提工资了，而且也不发放了，汇算清缴企业所得税是不是得调增，缴纳企业所得税？？我们有多缴可以抵吧！
1/171
2019-05-20
企业所得税季度所得额，低于100万。按照小微企业。进行所得税预缴，等到企业所得税汇算清缴到时候。全年的收入肯定高于100万。不能享受小微企业的企业所得税优惠政策。这个时候补交企业，所得税税款。需要补交滞纳金吗？
1/2387
2018-08-19
亏损企业，税局说要报亏损才能抵企业季度所得税，报亏损是不是报汇算清缴表？
5/596
2017-04-23
老师，这个月企业所得税要缴纳，但是去年是亏损的，到下次企业所得税汇算清缴的时候，会把我这个月缴纳的税款退回吗？
1/590
2019-04-15
小规模公司，有外经证，预缴了部分企业所得税，汇算清缴时，这部分预缴的企业所得税金额，直接填表吗？还是要去税局处理？
2/899
2020-05-14
老师你好，我是小型微利企业，在做企业所得税年度汇算清缴时，我的应纳税所得额是3357.93，怎么税率还是25%？
1/1069
2019-05-04
你好，老师，我单位是私营独资企业，听说3月底前得做综合所得汇算清缴，可是我单位没有做汇算清缴，没事吧
1/672
2020-06-17
老师，公司的车违章处罚，是不是计入营业外支出？这个钱是不是所得税汇算清缴的时候要调增？
2/415
2024-07-08
老师，公司是不是不用做经营所得汇算清缴和个人所得汇算清缴
1/1446
2021-03-23
对于“个人独资企业”如何申报“个人所得税”，是不是和企业所得税一样，季度按“利润总额”为依据申报，次年5月31号对上年“个人所得税”进行汇算清缴，个人所得税汇算清缴是否和企业所得税调整方式一致，如：福利费不能超过工资总额14%限额？
1/2543
2017-03-10
二、汇算清缴 (企业应补缴税额)
1.计提年度企业所得税时，借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税(用全年应交所得税-已预交税额=正数<代表企业应补缴税额>
2.缴纳汇算清缴税款时，借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
3.调整未分配利润时，借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
假设汇算清缴2019年度的企业所得税，上面计提、缴纳和调整是在2020年度做的分录吗？
1/1189
2020-03-02
总分机构企业所得税申报 上一年度总机构与分支机构都是当地独立申报缴纳企业所得税 单独汇算清缴 今年要总分机构汇总申报 那上年度汇算清缴 是亏损的 那这部分亏损能调整吗
1/1952
2019-07-15
2018年汇算清缴时发现，多缴企业所得税4万，咨询税务局后，可以不办理退税，用以抵扣2019年度企业所得税。账务怎么处理
1/2008
2019-07-15
所得税汇算清缴需要退税，但是我不想退是不是可以在扣除类其它那里调增？那调增的金额应该怎么算？如果需要退税又怎么算？
2/968
2021-05-11
所得税汇算清缴的时候形成了退税，可以不退留着下年抵吗？
1/2533
2021-03-18
求个人所得税综合所得汇算清缴计算公式
1/2489
2020-12-04
建筑业成本没有发票，所得税汇算清缴怎么办？
5/2016
2020-03-30
老师，所得税汇算清缴 营业外收入需要调增吗
1/1971
2023-04-24
老师，我账上有好多发票和金额不一致的情形，想调分录。走营业外支出所得税汇算清缴时还得调增？不知道怎么弄？
1/1046
2020-11-20
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