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20年12月暂估20万，
分录：借主营业务成本一暂估20万
贷：其他应付款-法人20万
21年5月收到发票18万，
做冲销分录：
借主营业务成本一暂估-20万
贷：其他应付款-法人-20万
再做收到发票分录：
借主营业务成本一 18万
贷：其他应付款-法人 18万
汇算清缴调增了没到账的两万。
那么没到账的2万怎么做账。
4/911
2021-07-13
老师，去年12月预提了一个项目的成本1万 ，做了暂估，并结转了成本，今年确认实际成本8000，差额有2000元。 我该怎么做分录呢，求分录
我去年做的分录：结转了成本做了收入入了利润 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费 ；借库存商品 贷应付账款-暂估 借主营业务成本-暂估 贷库存商品 ；借本年利润贷主营业务成本
1/1162
2016-05-11
把之前暂估的收入冲掉，那在增值税申报表怎么体现红冲的收入
1/2068
2019-03-21
16年的时候没收到对方的票，当时做成了预估成本，钱付出去的时候，借：预付账款 贷：银行存款 月末预估成本 借：主营业务成本 （预估） 贷 预付账款 今年收到票了，要怎么冲减？
3/1113
2017-03-30
生产性生物资产，一年生命周期需要提折旧吗？我是直接接生产性生物资产5000，贷银行存款5000，月末，借主营业务成本5000，贷，生产性生物资产5000，可以这样吗
2/651
2020-05-29
现在挂靠别人的资质接项目，怎样才能把账合理合法的走出来？
我问了对方会计，他们只能公对公转账，这就意味着我要去注册一个法人主体来走账，我该注册一个什么样的主体呢？是个体工商户还是商贸公司呢？老师能不能教教我？
1/2428
2019-05-07
老师，我们是劳务公司，主要是各项目人工费，我们的劳务费通过应付职工薪酬后结转到生产成本，在资产负债表里面体现在存货那个科目，税务局觉得我们的劳务费不应该计入到生产成本，我们建筑劳务公司资产负债表里面的存货不应该有数据，请问这个我应该怎么回答，有没有具体文件？
5/1289
2023-09-21
一家个体工商户酒店，2018年开业到现在没有做帐，固定资产表也没有。老板让我补做今年1到3月的帐。请问该怎么着手处理？
1/668
2022-04-11
劳务成本在资产负债表中体现在那个科目上
1/2865
2018-09-12
村集体经济组织中固定资产的盘盈怎么处理
1/894
2022-03-28
资产利润率高是什么形成的，具体有什么原因
1/639
2024-03-05
专项储备体现在资产负债表里的哪个科目呢
1/3256
2017-09-13
老师，做股权转让具体看资产负债表哪一项啊？
1/6100
2019-12-04
几个人企业组成的企业属于什么企业是会计主体么，为什么？可以通俗易懂的说一下法律主体和会计有什么区别么
1/12
2023-12-18
暂估成本 怎么做会计分录 借：主营业务成本 贷：应付账款 这样就可以吧 对吗
1/2306
2018-04-13
老师请问主营业务成本（暂估）企业所得税汇算清缴要填写哪张表，如何填写？
5/2403
2020-05-25
会计的主要工作流程是什么？具体做什么
1/666
2017-12-24
D选项为什么是对的？结构化主体是什么？
1/705
2021-04-09
老师按应税所得税率征收的个体工商户，主要经营范围是劳务，你说还用做工人工资吗
5/344
2021-12-07
老师你好，请问个体工商户计算个人所得税时，业主本人的工资是改成扣除5000*12个月吗？
2/1455
2019-04-19
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