老师请问主营业务成本（暂估）企业所得税汇算清缴要填写哪张表，如何填写？

玫瑰花语625 追问

2020-05-25 18:49

现在未取得发票，想在汇算清缴时转出，如何转出啊？

小林老师 解答

2020-05-25 18:51

您好，填写在A105000其他项。

玫瑰花语625 追问

2020-05-25 18:53

这里面有好几个其他，是不是填写在30行的其他？能不能填写在13行的视同销售成本A105010表格里面？

小林老师 解答

2020-05-25 18:55

您好，是的，第30行其他。

玫瑰花语625 追问

2020-05-25 18:56

因为是主营业务成本，能不能填写在13行的视频销售成本A105010表格里面呢？

小林老师 解答

2020-05-25 18:59

您好，您这个业务是因为未及时取得发票，不属于视同销售。

玫瑰花语625 追问

2020-05-25 18:59

好的，明白了老师

玫瑰花语625 追问

2020-05-25 18:59

谢谢老师

玫瑰花语625 追问

2020-05-25 19:04

老师，麻烦问一下，暂估的金额为2万，全部转出，那填写A105000表格里面第30行，帐载金额我填写20000，  那税收金额如何填写呢？

小林老师 解答

2020-05-25 19:08

您好，税务不允许扣除，所以税收金额填零。