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老师好，请教一个问题，酒店当月收入未开发票，我们申报增值税时吧销售额填在未开票销售里，请问后期给客户开票时我们是怎样申报增值税的

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2019-06-23

请问老师，营改增后代开增值税差额发票有什么规定吗

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2016-08-22

小规模纳税人计提增值税分录及后期计提的增值税不用交最终转到哪？分录怎么写？

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2019-06-18

个体户增值税报税时，10月去税务局代开了一张专票，当时开票就缴了增值税和印花税；我申报增值税时，这个附加税主表没有体现，我要怎么填这个附加税？

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2024-01-11

甲公司为增值税一般纳税人，主要从事货物运输服务，2020年8月有关经济业务如下： (1)购进办公用小汽车1部，取得增值税专用发票上注明的税额为 34000元；购进货车用柴油，取得增值税专用发票上注明的税额为45000元。 (2)购进职工宿舍用货物，取得增值税专用发票上注明的税额为9000元。 (3)提供货物运输服务，取得含增值税价款1308000元。同时收取保价费2180 7t (4)提供货物装卸搬运服务，取得含增值税价款31800元，因损坏所搬运货物，向容户支付赔偿款6200元。 (5)提供货物仓储服务，取得含增值税价款 106000元，另外收取货物逾期保管费21200元。已知：交通运输服务增值税税率为9%，物流辅助服务增值税税率为6%，上期留抵增值税税额7800元。

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2023-10-11

拿到一张专票，上面居然有两个发票章，这是怎么回事？有效吗？

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2017-04-14

对方开过来的增值税专用发票上的税额50，是可以通过网上认证抵扣的，这个抵扣的意思不用交这部分税了吗？那增值税普通发票上的税额100，不可以抵扣，是要留着抵减销项？本期应交增值税=销-进，，假若销项为130，则应交增值税=130-100,是这样吗

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2017-02-21

某汽车制造公司为增值税一般纳税人，2019年12月，该公司发生以下经济业务：（1）销售自产小汽车50辆，共取得不含增值税的汽车价款5 000 000元。另向购买方收取价外费用45 200元。（2）销售自产轮胎取得的含增值税销售额508 500元。（3）购进各种生产用原材料，从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税税额合计为700 000元，支付运输公司（一般纳税人）开具的增值税专用发票上注明的不含税运费30 000元，增值税2 700元。 12月初，该公司增值税进项税额余额为3300元；小汽车适用的消费税税率为5%；交通运输业适用的增值税税率为9%；销售小汽车、轮胎适用的增值税税率为13%。根据上述资料回答下列问题：（1）该汽车制造公司2019年2月销售轮胎需要缴纳消费税吗？（2）计算当期增值税销项税额；（3）计算当期增值税进项税额；（4）计算当期增值税应纳税额；（5）计算当期应纳消费税税额。

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2022-12-06

某汽车制造公司为增值税一般纳税人，2019年12月，该公司发生以下经济业务：（1）销售自产小汽车50辆，共取得不含增值税的汽车价款5 000 000元。另向购买方收取价外费用45 200元。（2）销售自产轮胎取得的含增值税销售额508 500元。（3）购进各种生产用原材料，从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税税额合计为700 000元，支付运输公司（一般纳税人）开具的增值税专用发票上注明的不含税运费30 000元，增值税2 700元。 12月初，该公司增值税进项税额余额为3300元；小汽车适用的消费税税率为5%；交通运输业适用的增值税税率为9%；销售小汽车、轮胎适用的增值税税率为13%。根据上述资料回答下列问题：（1）该汽车制造公司2019年2月销售轮胎需要缴纳消费税吗？（2）计算当期增值税销项税额；（3）计算当期增值税进项税额；（4）计算当期增值税应纳税额；（5）计算当期应纳消费税税额。

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2023-03-06

外贸企业出口的进项发票本期认证了，但是我们还没有做出口，这些进项发票在增值税的附表2里面显示哪一行

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2017-08-04

老师，您好，想问一下增值税普通发票，纸质和电子版有过期之说吗？就是买下票一年没用完，之后还可以继续使用吗？

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2020-05-25

我公司将闲置资金借给外单位，有一种是合同里约定了到期还本付息，有一种是无偿使用，请问这两种情况都要按月计算利息，缴纳增值税？合同约定到期还利息的，是否可以待到期时缴纳增值税？

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2019-08-21

老师，请问这个国地税税务登记失效日期是什么了，我要到哪里看了

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2018-11-23

当有一张海关进口增值税的票，票值很大，大约61000元，然后4月份做了认证后，我们抵扣了3100元，这样我们还有57900元的税额，这个税额就叫留抵税额吗？而且由于进口增值税的票进项太大，我们认证之后可以无期限抵扣吗，而且我们估计要抵扣好几个月，那么分录要怎么写才正确。当进项＞销项借：应交税费-应交增值税（销项税额）3100 应交税费-应交增值税（转出多交增值税）57900 贷：应交税费-应交增值税（转出多交税费）61000 借：应交税费-未交增值税 57900 贷：应交税费-应交增值税（转出多交税费）57900 那么我们这个57900可以用于下个月抵扣，就是算留抵税额吗？

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2023-05-05