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某公司于2018年1月成立，为增值税一般纳税人，增值税纳税期为一个月，使用防伪税控系统。2019年6月留抵扣税额3000元，7月份主要经济业务如下：
（1） 销售电子产品700000元，销售食用植物油
500000元。（2）提供加工劳务收入400000元。
（3）按简易办法3%税率征收的货物销售额为103000
元（含税）（4）职工集体福利领用账面成本40000
元的购进货物。（5）因管理不善致使账面成本
30000元的货物被盗。（6)本期按简昜办法征税货
物的账面成本为80000元，应负担的进项税额为
10400元。（7）购进货物情况：本期认证相符且本期
申报抵扣的防伪税控增值税专用发票8份，金额为
450000元，进项税额58500万元；前期认证相符且
本期申报抵扣2份，金额为160000元，进项税20800元；农产品收购发票14份，金额为350000元；货物运输业增值税专用发票8份，注明运费220000元，税款19800元。要求:计算该企业当月应纳增值税税额
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2023-12-17
甲企业外购原材料，取得防伪税控增值税专用发票，注明金额200万元，增值税26万元，运输途中发生损失5%，经查属于非正常损失。向农民收购一批免税农产品，收购凭证上注明买价40万元，支付运输费用取得货物运输业增值税专用发票，注明运输3万元，税款0.27 万元。购进后将其中的60%用于企业职工食堂。
要求：计算可以抵扣的进项税额。
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2020-03-16
位于1区的某国有独资集团本部A名下价值5亿元的房地产在建工程资产（其中土地使用权价值2亿元），拟转让给A 100%控股的二级公司B。
（1）按有偿和无偿设计两套转让方案，并比较其优劣。
（2）分析两套转让方案中所涉及的税费，税率。
（3）列出两套转让方案中母子公司会计分录。
（4）分析两套转让方案中的风险，并提出防范风险预案。
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2022-04-01
老师，你好，我公司是防水建筑公司，总包要求我们开3417143元发票，实际支付会扣12.5%管理费，实际到账金额是299万。公司是二级建筑资质，所以对方只能和我司签订299万的合同，目前开这个发票有2个问题，1是开票金额大于合同金额，2是实际到账金额小于开票金额，这2个东西和总包谈了多次，没办法解决，这个我做账要如何处理，有何风险？
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2019-06-10
某公司于2018年1月成立，为增值税一般纳税人，增值税纳税期为一个月，使用防伪税控系统。2019年6月留抵扣税额3000元，7月份主要经济业务如下：（1）销售电子产品700000元，销售食用植物油500000元。（2）提供加工劳务收入400000元。（3）按简易办法3%税率征收的货物销售额为103000元（含税）（4）职工集体福利领用账面成本40000元的购进货物。（5）因管理不善致使账面成本30000元的货物被盗。（6）本期按简易办法征税货物的账面成本为80000元，应负担的进项税额为10400元。（7）购进货物情况：本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票8份，金额为450000元，进项税额58500万元；前期认证相符且本期申报抵扣2份，金额为160000元，进项税20800元；农产品收购发票14份，金额为350000元；货物运输业
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2023-06-13
南方某城市一家药酒生产企业为增值税一般纳税人，2020年7月，该公司发生以下经济业务：①外购原材料一批，货款已付并验收入库。从供货方取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的增值税税额为30万元。另支付运费10万元，运输单位已开具运输发票；②销售药酒一批，取得产品销售收入2450万元（含增值税），向购货方收取手续11.3万元（含增值税）。其他相关资料：该公司月初增值税进项税额余额为6.3万元；取得的专用发票已经过税务机关认证并申报抵扣，取得的运输发票已经税务机关比对；已知消费税税率为10%。要求：根据上述资料及税法相关规定，回答下列问题。
(1）计算该公司7月的增值税销项税额及可抵扣的进项税额。
(2）计算该公司7月应纳增值税税额。
(3）计算该公司7月应纳消费税税额。
不是很懂，是怎么计算的，老师可以仔细讲解一下嘛
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2023-12-27
销售合同上产品名称是H3C－数据产品 H3C S7500E 防火墙业务板模块，销售发票写的是模块 S7500E，购进发票上是业务板 LSQM1FWBSC0这样可以么是必须要销售合同和销售发票、购进合同、购进发票都要保持一致，还是说只要购进合同和购进发票一致有没有什么政策规定啊
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2017-06-05
我们是医药零售企业，主营药品销售，符合《财政部税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第8号）规定：自2020年1月1日起，对纳税人提供生活服务取得的收入，免征增值税吗？
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2020-05-12
老师，问下我们是消防工程小规模，去年一个项目材料票和已经开完了，去年一直成本大于收入，去年一直都是根据甲方啥时候给钱啥时候开票，现这个项目停工了，给甲方开票确认收入我们就没有材料和人工的成本，这个该怎么弄合适
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2021-08-23
企业期初”应收账款“科目所属明细借方余额合计为60万元，”坏账准备"科目贷防3万元。本期发生坏账损失一笔10万元。 期末应收账款未来现金流量现值为45万元。考其他因素,该企业资产负债表”应收账款“项目期未余额为( )元。
这道题怎么理解，不会
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2022-03-04
个工地包清工的，经常包一个消防公司的清包工程，。现在公司规定以后要与公司签订包清工合同，不能再对我个人了，让去注册一个公司，要注册什么公司？还要给他开发票。材料票也好，劳务票也好，请问我注册什么公司好？注册个个体户可好？
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2019-02-14
请问老师公司员工买的公司的办公用品总共1353元，没有发票，可以拿个人买东西的发票冲吗？可以拿开了一张公司抬头买防寒服的发票1329，买年糕28元。可以拿这个票充吗？相差4元。如果可以冲的吗？报销单报销的话按实际金额，还是按前面金额？
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2019-03-21
计算机软硬件的技术开发，技术转让，技术服务，安防产品，办公耗材，手机配件，电子产品，汽车用品，家用电器，计算机及配件，通讯设备销售，智能化系统工程设计及施工，软件开发，销售，互联网技术咨询，技术服务，经营电信授权业务
是接6%计征增值税吗
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2019-05-04
某公司在3个月之后需要一笔金额为100万美元期限1个月的资金，届时利率可能上涨。为了防止利率上涨造成成本上升该公司与银行签订了一份协议利率为4.5率协议。假设确定日的 LIBOR 利率是4.8%，请问该公司可以节约的资金成本是多少？
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2023-10-07
老师，您好，最近我们收到上游供应商已经触发发票风险预警机制(红色预警)，税务机关按照相关规定采取眼制性措施，请注意防范发票风险的信息，收到信息后，也已经告知该供应商，他们当地税务处理了，说没事了，我这边还需要做什么吗？
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2024-03-29
工地包清工的，经常包一个消防公司的清包工程，。现在公司规定以后要与公司签订包清工合同，不能再对我个人了，让我去注册一个公司，我想问一下我要注册什么公司？还要给他开发票。材料票也好，劳务票也好，注册什么公司好？注册个个体户可好？
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2019-02-14
河南平原机电有限公司2022年12月11日，向中德机电销售有限公司购入轴承1600个(0.5千克/个，单价 5元，价款8000元，购入漆包线200千克，单价50元，价款10000元，增值税合计2340元款项用银行汇票支付，材料已验收入库。用库存现金支付轴承、漆包线两种材料运输费1000元，增值税30元，合计1030元。运输费按两种材料重量比例分摊。(货物增值税专用发票发票联和抵扣联、运输
开维防术田发服发重联和抵扣联)庆单 价标此到组行汇问地
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2024-04-23
3月1日，美国某公司向加拿大出口价值100万加元的货物，3个月后以加元结算货款，当前汇率为0.7550美元/加元，为防止3个月后加元币值下跌带来的损失，于是该公司便以0.7600美元/加元的价格卖出10份6月份到期的加元期货合约(每份合约价值10万加元)避险。6月1日，现货汇率0.7500美元/加元，支付100万加元，同时在期货市场以0.7560美元/加元买入10份6月份到期加元期货合约，分析该美国公司的盈亏情况，要求用表格分析。(不计手续费等费用)
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2022-06-14
下列情况中，对独立性产生非常严重不利影响且没有防范措施的有( )。
A.纺织业审计客户向事务所提供贷款担保
B.银行业审计客户破例延长事务所的还款期
C.制造业审计客户向事务所提供小额贷款
D.银行业审计客户按规定为事务所开设账户
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2021-06-03
经营范围增加：建设工程监理，地质灾害治理工程监理，一般项目：工程管理服务，水土流失防治服务，社会稳定风险评估，环保咨询服务，基础地质勘查，水文服务，节能管理服务，水利相关咨询服务，工程和技术研究和试验发展，需要增加什么税种，
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2021-09-23
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