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老师，您好，企业所得税利润总额减境外所得，这个境外所得是含所得税的还是不含税的？
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2020-04-27
企业所得税法中，双方直接或者间接同为第三方所持有的股份达到25%以上，能不能举例说明，这句话不太理解。
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2019-08-15
什么是股东变更呢？股东变更就是将公司原有股东将其持有公司的所有股份转让给新的股东，原股东不再持有公司股份，公司股东发生变化。那什么是股权变更呢？股权变更就是公司股东将持有公司股份的部分股权转让给其他股东，变更后任然持有公司股份，只是持有公司股份的比例发生变化。 如果公司实收资本是5万，其中公司股东张三占70%股份，如作股东变更，要交个人所得税吗
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2022-03-29
请问企业股权转让股东A转让给股东C，当月未分配利润是1万，假设股东A占股60%60万没有实缴，股东B占股40%40万实缴30万，缴纳个税红利所得分别为A缴纳1100，B缴纳800，那么整套的会计分录要怎么做呢？
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2022-11-29
①卖房取得不含增值税收入160万，该房产买入时的价格为120万元，转让时发生合理的税费5000元。
②在丙大学讲学取得一次性奖学收入3500元。
③符合国家规定标准的城镇房屋拆迁补偿款35万元。④取得境内a上市公司股票股息2000元，该股票于当月转让取得所得2万元，该股票持有期限为10个月。⑤购买福利彩票取得一次中奖收入2万元，将其中5000元通过国家机关向农村义务教育捐赠。
已知：陈某每月从甲公司取得，工资收入三万两千元，且每月由任职单位扣缴三险一金1620元，陈某夫妇正在偿还首套住房贷款，约定住房贷款利息专项附加扣除由陈某，全额扣除陈某已由甲公司累计预缴个人所得税2356元。
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2022-04-07
老师，我们现在是核定征收，所以每个季度要报企业所得税，那我开票的当月需要计提企业所得税吗
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2019-05-09
我是建筑小规模，每月给朋友公司开3万的普票走账，也是建筑小规模，这样每月的税额是多少，企业所得税=3*5%，印花税和个人所得税呢？个人所得税是不是交完企业所得税后再交剩下的20%，个人所得税不交有什么问题？
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2019-12-30
老师，6月份没有计提企业所得税，7月份缴纳了4-6月企业所得税可以这样做分录吗？补计提4-6月企业所得税，借：所得税费用，贷：应交税费-企业所得税；交4-6月企业所得税，借：应交税费-企业所得税，贷：现金
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2019-08-16
公司今年1月份开具发票5W，考虑到企业所得税的问题，1、是否可以在1月份做一个年终奖金18000元冲抵成本？ 2、（共4名员工平均月工资2800元左右）年终奖金平均分摊到全年这样处理是不是不用交个税？
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2017-02-05
刚注册一个小规模的通讯公司，就是接点小工程，是不是平常的收入费用也要建帐，很少有正规发票，还要计算所得税？
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2017-09-29
建筑行业这个月已经在别的地方预交了税费，也很高，然后想继续开发票，但是还缺成本票，我能不能把票开到下个月啊？这样少交点企业所得税
1/324
2018-12-24
马上要报企业所得税了，公司是这两个月新开的，没有业务，也没有建账，只有两张报销单还没有正规发票，这情况要怎么报呢
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2017-09-29
公司是小规模设计类公司，17年12月份的进项发票可以用做今年抵扣企业所得税吗？这种进项发票抵扣期是多少？
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2018-08-16
公司前三个季度都是亏损，第四季度才有盈利，但是第四季度没有费用发票进来，净利润好几万，这个月申报企业所得税的时候是按第四季度的利润交还是按全年累计的利润交所得税
1/785
2020-01-03
老师，请问下现发现公司有以前年度未开票收入，是需要先更正以前年度企业所得税还是先给客户开发票？
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2021-05-26
租的办公楼前期搞装修的费用，如获取到正规发票，在算企业所得税时，可抵扣成本和费用吗？
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2018-09-07
小规模公司10月份取得的进项发票可以抵第三季度的企业所得税吗
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2022-10-11
老师，请问下，我们有个项目在新疆，然后在新疆那边租的房子，但开的取暖费发票，新疆那边的热力公司只给我们开个人发票，在备注栏里备注我们公司名称和税务号，说也可以报销？对吗？这个企业所得税可以扣除吗？毕竟是开给个人的发票呀！
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2020-07-01
上个月开了10万的普通发票，麻烦老师帮我算一下我要交多少企业所得税，我们是小规模公司。我们没有任何成本票。
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2021-12-02
甲公司为上市公司，适用的所得税税率为25%，2019年度甲公司的有关资料如下：1月1日，所有者权益总额为11 300万元，其中，股本为8000万元(每股面值1元)，资本公积(股本溢价)为2000万元，盈余公积为800万元，未分配利润为500万元(本题单位为万元)。
(1)经股东大会批准，甲公司按每股3元的价格回购本公司股票500万股并注销。试编制回购及注销股票会计分录。
(2)截止12月31日，甲公司本年实现主营业务收入6600万元，发生主营业务成本3000万元，税金及附加200万元，销售费用400万元，管理费用400万元，财务费用350万元，资产减值损失250万元，投资收益500万元，营业外收入150万元，营业外支出50万元。假设不存在递延所得税，试计算甲公司当年实现的营业利润、利润总额、所得税费用、净利润。
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2022-06-23
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