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我企业是小规模纳税人 去税务局代开的专票 税款已经缴纳 这个要怎么做分录 是 借：应收账款 贷 ：主营业务收入 应交增值税销项税 同时 借：应交税费 应交增值税（销项税） 贷：银行存款吗
1/1136
2018-07-09
小规模纳税人9月份在税务局代开的专票，当时只缴纳了增值税，附加税下个季度报完税才缴纳，那么代开当季度附加税要在9月份就计提，还是报税完税缴纳了，先预缴再就提。
1/979
2019-10-15
职工薪酬支出及纳税调整明细表(A105050)里、工资薪金支出是填写会计科目的应付职工薪酬的工资吗？ 各类基本社会保障性缴款填写的是公司缴纳的还是个人缴纳的部分？
2/1408
2019-05-24
应上交应弥补款项表的五险一金那的金额要填写个人缴纳的嘛？还是只写企业缴纳的
1/737
2022-04-19
老师，我是一般纳税人，简易计税5%，收到小规模纳税人3%的普票，我应该按5%缴纳增值税还是按3%缴纳？？
1/623
2019-05-23
老师您好，4月份缴纳海关进口增值税，6月份才勾选这份海关缴款书，这种情况怎么入账呢？
2/668
2021-09-06
老师，问一下，我们公司是建筑业小规模纳税人，这个月（4月）在异地预缴了增值税和附加税，隔天我也开了票（因为疫情期间有政策小规模纳税人纳税义务发生在3-5月，预缴税款和开票都可按1%）那我应该如何做账呢？那现在针对开的票和预缴税款的完税证明，我应该如何做账写分录？
1/1707
2020-04-10
实收资本和资本公积增加缴纳印花税，是12月申报缴纳本年的，还是每月申报缴纳
2/2338
2016-04-17
老师好，小微企业所得税税率5%，是季度缴纳时就可以按5%缴纳吗？还是季度缴纳按25%，年度汇算清缴的时候才按5%？
1/2138
2020-07-01
老师，您好。14年企业开了一张3点赠票然后作废了，但是3点的税款已经缴纳。15年这笔税款退回。我想问一下这笔待报解预算收入如何做分录
1/727
2015-10-29
印花税在14年和15年缴纳的，也从银行扣款了，但是公司没有别的业务，也一直没做账， 我在19年12月应该怎么给做账？
1/503
2019-12-13
老师 我们公司帮别人走一笔200万的工程款 对方能提供成本票180万的情况下 我们公司需要缴纳的税额有哪些呢
1/766
2019-07-03
合同签订时只写了金额不超过多少，然后付款的时候，才会有实际金额，印花税需要在什么时候缴纳，按合同金额还是实际金额
1/1091
2019-12-10
老师，我们是建筑行业，在异地施工，如果没有开外经证，未把税款缴纳到异地，会产生什么后果？
1/2946
2021-01-08
工程的总价 实际好像都是按开票预缴2%，按简易计税也是取得全部价款扣除分包款后纳税 那么工程款是按时间阶段取得 尚未支付分包款 如何处理
1/687
2018-07-19
建安工程分包单位给总包单位开具预付款发票（专票），没有购进材料的进项，是否要全额缴纳10个点的增值税？
1/980
2019-08-28
您好，请问我们正常在交付化妆品金额的时候，事实上费用里面已经包含了所应缴纳的税款了是吗
1/629
2019-07-07
老师，我上个月给客户多开了3张发票，但目前已经从公司离职，现在要缴纳多开的税款，公司让我承担这个费用。（我是实习会计，我在公司干了八天。因为个人原因从公司离职时公司说要提前一个月申请，所以我走的时候也没给我发工资）这种情况怎么办呢？
1/1161
2019-07-02
老师您好，我想咨询：境内企业收到境外企业汇款的服务费，境内企业要缴纳哪些税费呢？
1/1586
2019-04-28
老师您好，公司收到税务退回的个税手续费返还的钱，但是没有发放给财务人员，这笔款怎么做分录呢？是否需要缴纳增值税呢？如果缴纳，一般纳税人应该按多少的税率来算增值税额呢？
1/1173
2020-07-14
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