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请问老师：小规模纳税人季度开票未超过30万免交增值税，但如果当季开具专票的普票合计26.8万，这样的话增值税免吗？
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2020-01-11
我们公司以前请的是兼职会计，在交增值税销项税时她是这样处理的 借：应交税费-增值税（销项税） XX 贷：银行存款。 还有进项税额和销项税额一直没有转到未交增值税，在增值税这一块她只用了进项税和销项税这两个科目，请问这样我怎么进行账务调整？
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2018-01-08
小规模纳税人增值税怎么写，是直接应交税费-应交增值税吗，月末怎么结转增值税
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2019-08-16
按照评估价值交易，高于账面价值，增值部分交增值税吗
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2018-06-18
餐饮行业未开票的收入，确认也要计入应交税费_增值税销项税额，那到时候缴税的时候，这部分也要交吗
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2021-11-15
19年底以含税价计入固定资产的购车款（公司在20年以前做的是国外业务免税,所以没有抵扣当时也未认证，以前未涉及到交增值税业务），21年开始涉及国内业务，需要交增值税，但是增值税发票认证系统显示19年购车的进项税现在还能抵扣，这个计入固定资产的金额，可以做账 借:应交税费—应交增值税(进项税额)贷:固定资产可以吗
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2021-04-28
年底账面上的应交税费-应交增值税-销项税额10，应交税费-应交增值税-进项税额20；有留底，没有交增值税；那怎么结转处理呢
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2023-01-13
公司有一张未交税额为2097.09的增值税发票，但是在本季度增值税申报时 合计出来的是补交税为2097.08元 是按2097.09缴纳 还是按2097.08缴纳呢 这个0.01元 要怎么处理？
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2017-07-07
请问老师，代开发票交的增值税计入已交税金还是预交增值税呀
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2018-12-17
上月预交了增值税和附加税，本月报税增值税申报表，预交的增值税填上去，上月预交的附加税怎么填
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2021-07-05
房产预售款预交的增值税，二级科目用预交和未交是不是都可以，结转收入的时间科目一致就行
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2017-03-23
1. A个人挂靠B公司做建筑施工，B收到A税金时计入其他应付款，
2. B公司为一般纳税人，给甲方开具普通发票时，
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税（进项税费）-简易计税
3. 月末结转税金，转入未交增值税
4. 次月申报缴纳时，直接银行存款扣费
（那么老师，如何冲减掉其他应付款呢？）
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2019-10-17
1. A个人挂靠B公司做建筑施工，B收到A税金时计入其他应付款，
2. B公司为一般纳税人，给甲方开具普通发票时，
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税（进项税费）-简易计税
3. 月末结转税金，转入未交增值税
4. 次月申报缴纳时，直接银行存款扣费
（那么老师，如何冲减掉其他应付款呢？）
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2019-10-17
已经申报成功了，可是增值税反写失败：[-810041004]一窗式比对失败增值税未申报或未比对
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2018-05-07
老师，请问一下应交税费-应交增值税下面的10个栏目，每个月是否须要清空？
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2021-07-08
小规模销售的时候做一个贷应交税费-应交增值税，到了月底发现不满10万不要交税的话，怎么做分录？
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2021-01-15
老师你好，2019年应交税费-应交增值税-待抵扣进项480元不能抵扣要转到哪个科目？分录怎么写
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2021-01-04
税局退的进项抵扣的税。分录是不是这样子做的啊。借：银行， 贷：应交税费--应交增值税（进项转出）。是这样子的吗？
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2022-06-01
老师，麻烦问一下期末应交税费-应交增值税-进项金额是负数，这个要怎么调一下
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2022-06-21
应交税费，应交增值税为负数，正常吗？
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2022-10-29
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