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小规模产生的附加税，企业所得税是几月缴纳就几月计税金及附加和所得税，不用计提？
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2019-03-05
您好老师，我19年12月在外地预交企业所得税3302.75元，我这笔税款是不是应该在申报第四季度所得税抵扣，还是次年也可以抵扣
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2020-01-06
咨询一下老师，注册一家企业，每月代账无收入、其他一些成本支出，只有申报个人所得税，12月利润表属于亏损。在汇算清缴时，这个工资支出是否要需要纳税调增处理？
如果纳税调整处理，这个年度的利润就是持平为零，往后年度如果盈利需要缴纳企业所得税，不能弥补以前年度。
汇算清缴申报调增还是不调？
1/250
2021-11-24
老师，您好，汇算清缴提交后出来一个建筑企业项目部预缴所得税，怎么填呢
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2022-04-06
公司是小规模公司去年12月净营利12万元，用先预缴企业所得税吗？公司以前年度亏损30万元，能直接弥补以前亏损吗？
1/337
2021-04-23
老师您好，请问企业所得税预缴申报表中收入是填本期收入还是本年累计收入？谢谢
1/1338
2019-08-08
请问老师，现在是第三季度预缴，我第一季度和第二季度的企业所得税预缴申报表填错了可不可以申请作废重新申报（利润为负），如果可以，在哪里重新填写新的第一和第二季度申报表？
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2021-10-13
核定征收企业 核定 5% 本季度的主营业务总收入是73837元 那需要预缴多少企业所得税？
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2017-04-12
建筑业企业在外省市预缴的企业所得税本年不开票不确认收入怎样进行账务处理，
1/789
2018-12-08
我想问一下，企业所得税按多少缴税啊
1/706
2016-06-10
年企业所得税4万多 需要缴税吗？
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2022-08-12
老师，你好！在计算企业所得税税赋时，应纳税所得额考虑企业所得税优惠政策吗？
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2019-07-15
老师，独立核算的分公司，1.企业所得税预缴申报是按照25%填报吗？2.分公司需要单独做企业所得税年度汇算清缴吗？还是和总公司汇总汇算呢？
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2023-02-23
老师，企业增值税收入改低一定会引起稽查么那要是差额太大的话呢酒店刚开业一个月，3月开票收入2万多，有14万多是未开票的收入，我做未开票收入了，申报完增值税报表后才发第一季度是盈利的要缴纳企业所得税，但是成本费用票都未回来所以我想改增值税报表，如果我增值税报表不改的话，24年的一季度的企业所得税表可以不改么，到第二个季度一起更改可以么
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2024-05-08
师公司临时工发的临时工资，这个是真实发生的，但原来的会计都没有申报个税，我现在也来不及补报了，这个怎么处理，年底要调增缴纳企业所得税吗？
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2017-12-06
请问您知道跨地区经营汇总缴纳企业所得税的企业，总公司电子税务局季度财务报表应该按照总公司财务报表填还是按照汇总报表数据填呢
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2021-07-15
母公司从子公司分回的税后利润是否还需缴纳企业所得税
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2023-03-16
2020年6月2日，税务机关在审查某公司的纳税申报情况过程中，发现该公司2018年的某项关联交易不符合独立交易原则，少缴纳企业所得税30万元（企业未按照规定提供同期资料和其他相关资料）。该公司于2020年6月10日补缴了该税款。对该公司补缴税款应加收利息（）万元。（假设中国人民银行公布的同期人民币贷款基准年利率为5.5%）应加收的利息=30×（5.5%+5%）÷365×（365+10）=3.24（万元）。
老师，请问这个 ÷365×（365+10） 为什么要加10？
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2020-10-03
老师 一人有限责任公司是缴企业所得税。个人独资企业是缴个人所得税。是吗？
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2020-07-06
房地产企业一般纳税人预售阶段，预交增值税及附加税和土增税、企业所得税时，会计分录是不是不用计提呢？直接做分录借：应交税费_预交增值税、城建税、教育费附加、土地增值税 、应交企业所得税 贷：银行存款 。然后年汇算清缴时，用预售收入乘以税务局的规定的毛利率20%，算作收入（本房地产企业没有别的收入）减去三大期间费用再减去预交的属于税金及附加的税费后的余额乘以25%就是本年应交所得税，然后减去预交所得税，就是本年应补交的所得税呢？
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2019-02-24
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