;)
请问一下 研发的无形资产产生了可抵扣暂时性差异，但是不确认递延所得税资产。那么以后呢，以后年度也不能确认递延所得税资产吗
1/1695
2020-04-02
本年度3月份暂估入库的原材料并领用了，4月税率调整后收到暂估入库的发票，材料成本发生差异了，问差异用哪个科目调整？
1/1023
2019-05-29
企业所得税模块 永久性差异的情形归纳总结 我需要一份？税务师考试的
3/533
2024-04-11
老师，绿色标记的地方涉及到递延所得税，是不是因为记账模式变更之后，临时性差异变成了永久性差异，所以要转出计入投房公允价值成本去呢？
递延所得税负债不应该转出计入借方么？
4/130
2022-01-14
哪些费用是永久性差异呢
1/826
2020-04-25
年初可抵扣暂时性差异预计负债800000元，递延迟所得税资产200000元，当年实际支付保修费500000元，冲减前期确认的相关预计负债，当年又确认保修费100000元，增加预计负债，当年应缴纳所得税多少，怎么计算的
1/1774
2020-04-30
都有哪几个是永久性差异
1/4462
2018-12-10
暂估收入和实际有差异跨年怎么处理
1/1282
2023-02-25
老师，建筑行业中“工程结算”科目与“工程施工”科目暂时性差额，在利润表中反应吗？
1/888
2017-05-31
这倒题中，应交所得税为什么是减应纳税差异呢，不是很明白
1/1271
2017-07-20
谢谢老师，请认真看一下，回答一下，谢谢
固定资产盘盈后的所得税问题
这个例题中
1. 这颜色的部分我都不理解
2.说是和利润无关 借以前年度损益调整 带盈余公积利润分配未分配利润 不是利润吗？怎么没有影响？
3.产生了2400的可抵扣差异 怎么后来又说是3000的可抵扣差异？
4.固定盘盈后续计量每一期都设计可抵扣差异的转回问题怎么理解？
5.无形资产后续计量 可抵扣暂时性差异就不涉及转回的问题，因为是永久性差异吗？
6.一开始说产生可抵扣差异，2400不确认递延所得税资产，怎么后来转回的时候又确认递延所得税资产550？
7.一开始差异2400，后来提完折旧之后不应当是1200吗差异？那12000/3-9600÷3=800 怎么一会儿按折旧算差异？一会儿按照面算差异？
请老师分别回答，谢谢
4/431
2020-01-08
谢谢老师，请认真看一下，回答一下，谢谢
固定资产盘盈后的所得税问题
这个例题中
1. 这颜色的部分我都不理解
2.说是和利润无关 借以前年度损益调整 带盈余公积利润分配未分配利润 不是利润吗？怎么没有影响？
3.产生了2400的可抵扣差异 怎么后来又说是3000的可抵扣差异？
4.固定盘盈后续计量每一期都设计可抵扣差异的转回问题怎么理解？
5.无形资产后续计量 可抵扣暂时性差异就不涉及转回的问题，因为是永久性差异吗？
6.一开始说产生可抵扣差异，2400不确认递延所得税资产，怎么后来转回的时候又确认递延所得税资产550？
7.一开始差异2400，后来提完折旧之后不应当是1200吗差异？那12000/3-9600÷3=800 怎么一会儿按折旧算差异？一会儿按照面算差异？
请老师分别回答，谢谢
1/879
2020-01-08
老师，暂估入库和实际有差异，怎样处理？
6/1890
2021-11-27
老师这个表格上的划红线的数字，在计算其他综合收益的时候，期初的余额为什么不用可抵扣暂时性差异的20.000.000，而用的是递延所得税资产的余额500000？
1/582
2019-07-28
所得税汇算清缴，账上利润-4万，汇算清缴应纳税所得额调整后为-12万，这个永久性差异是怎么做账呢？
1/887
2020-01-05
可供出售金融资产公允价值变动产生的暂时性差异确认的“递延所得税资产/负债”为什么不影响所得税费用，所得税费用不是=当期应交所得税+递延所得税吗？，那它影响什么呢？
1/7119
2018-08-24
权益性支出与资本性支出的差异是什么
1/2302
2020-11-02
收益性支出与资本性支出的差异是什么?
8/2583
2017-04-18
所得税费用怎么计提，踢出永久性差异吗
4/1262
2020-07-07
收益性支出与资本性支出的差异是什么？
1/5895
2018-12-21
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
