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某企业为增值税一般纳税人，增值税税率13%，今年5月发生如下业务:
(1)5日，以现金折扣方式销售甲产品，销售额80万元，合同规定付款条件为“2/10，n/30”，购货方定于5月10日付款;
(2)12日，销售丙产品100件，销售额23万元，发票已开，款项尚未收到;20日，购货方发现产品质量不符合规定，要求给予其2万元的折让，该企业已同意。
(3)27日，销售丁产品50箱，销售额200万元，由于该笔销售达到了一定批量，免费赠送购货方1箱丁产品。
要求:计算确定该企业5月份的应纳增值税销项税额。
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2023-11-30
集团公司开票交了增值税，又将收入转给实际干活的子公司，导致子公司又交一次增值税，有什么办法可以避免重复缴交增值税吗？
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2023-03-14
当月增值税销项税额大于进项税额，可是期初进项税额有留底，合计计算下来进项税额大于销项税额，那当月增值税需要缴纳吗？
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2020-04-27
急急急！感谢感谢老师
非货币性资产交换中，交换双方涉及的增值税如何计算?增值税进项税额与销项税额的差额如何处理?增值税进项税额于销项税额的差额是计入补价?还是计入资产处置损益?
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2020-06-19
转出未交增值税，我是不是可以这么理解，是销项税与进项税的差值。当进项税大于销项税。借应交增值税未交增值税贷应交增值税转出未交增值税。这时应交增值税未交增值税表示呆抵扣的税额
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2019-01-07
老師，为什么录入固定资产时老出現说不合法，我把固定资产科目全刪除再增加也不行。
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2018-12-28
税法说的转让股权征收增值税，又说转让长期股权投资不征增值税，这个怎么区分？转让什么样股权需要缴纳增值税，什么样的不需要？
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2021-08-22
预收账款的时候做了增值税：应交税费-应交增值税-进项税额，但是一个季度未达到交税额9万，所以要转入营业外收入，借：应交税费-应交增值税-进项税额这个科目，还是借：应交税费-应交增值税-进项税额转出这个科目？
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2017-11-13
为自建固定资产过程中，外购材料所产生的增值税要计入自建固定资产的本身价值吗
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2019-05-08
2.资料：某公司2021年9月份共购进货物买价50000元，增值税率为13%：兰
月企业销售货物共收取价税合计款81360元，增值税率为13%。
要求：根据以上资料，计算该企业9月份增值税进项税额、不含税售价、销项税
额和应交的增值税。
（1）进项税额=
(2）不含税售价=
（3）销项税额=
（4）应交增值税=
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2022-10-28
3、某一般纳税纳税企业19年3月2日购入设备一台已投入使用，增值税发票上注明货款40000元，增值税5200元，另运杂费500元，安装费3100元。该设备的预计净残值2000元，预计使用年限5年。计算该设备的入账价值。分别用用平均年限法、年数总和法计算该设备第二年的年折旧额。
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2022-02-22
老师固定资产账面价值，账面净值，账面余额怎么区分？
1/648
2021-09-27
折旧计提完的固定资产（有减值准备）净额等于净残值？
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2023-02-21
某企业为高尔夫球及球具生产厂家，是增值税一般纳税人，九月份销售一批高尔夫球杆开具增值税专用发票，取得不含增值税销售额300万元，增值税税额51万元，当月令销售一批高尔夫球开具普通发票，取得含增值税销售额4.68万计算，该企业九月份应缴纳的消费税税额，假设增值税基本税率按17%考虑
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2020-06-21
小规模酒店，增值税在国税，所得税在地税，核定以后所得税是季报还是月报，增值税月销售低于3万还是免增值税吗
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2017-03-22
就是购置汽车，怎么把增值税记在固定资产里，把车辆购置税计入应交税金-应交增值税-进项税？增值税不是可以抵扣吗
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2019-05-31
结转完进项和销项之后“转出未交增值税”余额数500元在贷方，还有税控盘的820元可以减免，那我继续做分录借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税500贷:应交税费-未交增值税500借:应交税费-应交增值税（减免税额）820贷:管理费用820借:应交税费—未交增值税500贷:应交税费-应交增值税（减免税额）500这样对不对？
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2017-08-06
如公司2月增值纳税主表留抵税额是10万，3月开出发票的销项税额为3万元，4月报3月份的税就不需要缴增值税。那3月份的账里是不是直接做以下2笔分录就可以了：1、借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税2、借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额
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2017-04-07
老师，预交增值税怎么做分录，然后怎么结转，预交的时候是借：应交税费预交增值税，贷方：银行存款，后期低预交增值税怎么做分录？ 抵预交时 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 贷：银行存款吗？ 这样做分录，应交税费增值税销项税，与应交增值税进项税额明细科目都有余额，一直有余额对吗？
2/502
2022-03-22
销售额收入有包含增值税吗？？
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2015-05-04
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