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某农机厂为增值税一般纳税人，2019年5月发生下列业务：
（1）购入生产用A材料10吨，取得增值税专用发票上注明价税合计金额为34800元，支付不含税运费1800元，取得一般纳税人开具的增值税专用发票；购入B材料10吨，价税合计11600元，取得普通发票。
（2）销售自产机器5台，取得含税价款600000元。
（3）进口一台机器设备，国外卖价折合人民币240000元，运费42000元、保险费38000元，入关后运抵机械厂所在地，取得运输公司开具的增值税专用发票，注明运费16000元，税额1440元。（进口设备的关税税率为12%）
（4）销售外购的农机零部件一批，取得不含税销售额45000元。
（5）当期应管理不善丢失上月购入的包装物一批，账面成本20000元（含运费1860元）。
要求：根据以上材料，回答下列问题、
（1）当期发生的增值税进项税额。
（2）当期增值税销项税额。
（3）当期应转出的进项税额。
（4）当期应纳增值税税额。
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2020-04-20
固定资产已进行抵扣。分两期进行抵扣。有进项税额和待抵扣进项税额。之后用于集体福利。进项需转出。该固定资产已开始了折旧，请问老师，转出进项税额是转全额还是转一部分？待抵扣进项税额是全冲还是冲一部分？
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2018-10-27
公司还有很多进项没认证，我们是生产型免抵退税出口企业，因为目前还没申请过出口退税，请问这种情况下，每月增值税申报时是多认证些进项好，还是少认证些进项好呢？
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2023-01-13
小规模按季度申报的公司到税局去代开了专票，交了增值税，但是当季的营业收入不到9万，请问这个季度余下的增值税额还要交吗？附加税还要交吗？国税预缴的增值税可不可以抵下期税额？
7/997
2017-05-10
请问生成企业出口退税系统里面免抵退申报汇总录入里面的“与纳税表差额”怎么计算
1/1295
2020-03-17
老师，附加税可以按应缴纳的增值税额扣除期末留抵税退还的增值税额为依据缴纳吗?
1/161
2023-03-13
因减免税额 计提的税金比实际缴纳的税金多 多计提的税金是红冲还是做营业外收入？
1/499
2019-08-12
老师刚才选错图片啦，这个480的减免税额已经抵过管理费用，这里为啥还做一次分录
1/385
2021-10-01
老师上月分录减免税额多转了600到营业外收入，本月做账怎么写分录呢
1/1070
2019-11-13
享受上一年度研发费用加计扣除减免税额这句话是什么意思
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2023-02-28
减免税额应计入营业外收入吗
1/2610
2019-03-25
免税销售额里需要填什么
1/443
2017-04-13
免税销售额这一块怎么填？这一块应该是自己家开的填吧，待开的这边不填吧？
1/188
2019-04-03
免税销售额要不要填
1/769
2017-12-05
公司是做饲料的，属于免税，您看看免税销售额填的栏次对不对
1/805
2017-04-10
请问未开票销售额是填在其他免税销售额吗
2/1746
2020-01-07
作废当期的增值税申报，还能继续购选当期的进项吗
1/726
2019-06-13
工地在外地经营 要预交税款 报税时在抵扣预征税款 忘了填制本期实际抵减税额了 怎么处理啊
2/1624
2017-03-14
请问，增值税申报表附表四里的加计抵减本期发生额是指旅客运输费用，还是指本期专票认证的税额及旅客运输税额合计数？
1/1254
2019-09-16
建造合同里计提的减值是当期发生额的还是余额呢？
1/655
2019-03-03
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