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某生产企业为国家认定的先进技术服务型企业，2022年发生经营业务如下:
(1)全年取得销售收入4200万元，其他业务收入600万元，取得国债利息收入30万元;
(2)应结转产品销售成本3100万元，缴纳税金及附加200万元;
(3)发生销售费用680万元(其中广宣费为650万元);管理费用430万(其中业务招待费60万元);财务费用70万元。
计算该企业应缴纳的企业所得税。(保留两位小数)
回答:
(1)税前准予扣除的销售费用为
输入答案万元,广告费
调增 输入答案 万元。
(2)会计利润总额
输入答案万元。
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2023-12-21
老师您好！上月我计提的附加税，城建税扣款成功了，教育和地方教育未扣款。这个月我需要怎么处理上个计提的教育和地方教育附加呢？是冲了，还是做成营业外收入呢？谢谢老师！
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2019-12-31
申报利润表时账上利润表的税金及附加总数小于明细数据，这要怎么处理？
1/3044
2018-05-24
请问老师交一季度的印花税是做的分录是借：税金及附加，贷：银行存款；二季度时又补计提分录借：税金及附加，贷：应交税金-印花税现在发现补提的分录做错了，要怎样更改
1/1047
2020-01-13
去税局补交2016年12月税金及附加产生的滞纳金，2017年1月份补计提如何做分录？昨天去税局补交税金及附加取得的完税凭证产生滞纳金如何做分录？能否把两步分录给指导下
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2017-03-14
附加税的城市维护建设税、地方教育费附加及教育费附加什么情况的下可以减免？
1/1316
2020-07-22
2. B公司2013年度营业收入3000万元，营业成本2644万元，营业税金及附加28万元，销售费用22万元，管理费用46万元，财务费用110万元，投资收益6万元，营业外收入45万元，营业外支出1万元，所得税费用50万元。
要求: (1)请列出计算步骤分别计算营业利润、利润总额及净利润;
(2)根据已知条件计算销售毛利率、营业利
润率、销售利润率
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2022-06-13
月营业额不超过10万的营业税纳税人享受免征教育费附加、地方教育费附加的优惠政策，包含代开专票的吗？
1/1135
2019-01-14
当月产生增值税跟附加税以及企业所得税，怎么做分录
1/1370
2019-04-17
月末应交增值税是贷方余额16000元营业税是2600元计提附加附加税怎么做分录
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2015-12-27
老师您好，减征的附加税分录是不是借应交税费城建税教育费附加地方教育费附加 贷营业外收入免税收入？
1/472
2020-04-27
老师，我想咨询一下，我们去年有个税金及附加，没有计提，少入了成本费用，今年发现了，我该怎么做账，我们是小企业会计准则，我是借方做利润分配-未分配利润还是借税金及附加啊
4/811
2021-05-31
请问个独企业是不是也是每年要汇算清缴？如果交了钱分录是不是：借：税金及附加，贷：个人所得税－个人生产经营所得，第二步：借：个人所得税－个人生产经营所得，贷：现金
2/457
2022-02-26
8:57..
HD u75
《旅游基础会计》
<
2019-2020学年度第二学期..
217:28
六.其它(1题，15.0分)
1、
资料:请根据甲饭店2010年末利润表的内容，分别计算甲饭店的营业利润、利润总额及净利润。
利润表(简表)
编制单位:甲饭店
2010年
单位:万元
项
本期
上期金
目
金额
额
、
1150
营业收入
减:
550
营业成本
营业
58
税金及附加
营业
100
费用
管理费用
财务
30
费用
资产
30
1/270
2020-06-11
老师，我们是房地产开发老项目，主营业务收入确认3548万，成本还没有结转，现在税务局让按毛利预交所得税。请问老师老项目预交的毛利税率是10%吗？怎么算？期间费用，税金及附加，营业外支出这些是212万，总共要预交多少所得税？
1/515
2019-06-19
个体一般增值税纳税1O万以下免征教育附加和地方教育附加,账务处理时是否要做营业外收入,是否缴纳印花税
1/1060
2018-05-03
老师，请问小规模纳税人普票部分税金(销售不超季30万)是免征的，要转入营业外收入，其相关的附征部分(城建税，教育附加，地方教育附加)需要计算、计提后再转入营业外收入吗？
1/852
2019-07-28
那个印花税的分录是不是，借税金及附加，贷应交税费一印花税？
1/565
2018-08-26
当期扣除进项税，还有增值税及附加税要交，还需要结转税金吗？
2/420
2021-10-20
老师，缴纳印花税是借:管理费用-印花税 还是税金及附加-印花税？
1/562
2021-05-31
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