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某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2021年1月有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给某商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额100万元;另外，收到运费发票，取得销售甲产品的送货运输费，收入5.65万元。(2)将试制一批应税新产品用于本企业基建工程，成本价为30万元，成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。(3)销售使用过的摩托车5辆，每辆取得含税销售额 1.03万元。(4)购进货物取得增值税专用发票，不含税销售额为50万元，并将该批货物的10%用于员工福利。(5)购进农产品一批用于生产罐头，取得农产品收购发票上注明买价20万元。请分别计算每一笔业务的销项税额(或进项税额)，并计算该企业1月应缴纳的增值税额。
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2023-03-20
1.丙公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，2019年6月1日购入一台需要安装的生产用设备，买价为400万元，进项税额为52万元，取得运费增值税专用发票，其中运费50万元，增值税4.5万元，装卸费5万元，保险费6万元。
2.安装过程中领用生产用原材料10万元，其购进时的进项税额为1.3万元
3.领用企业的产品用于安装，产品的成本为16万元，计税价格为20万元
4.2019年12月1日设备达到预定可使用状态。
请做1234会计分录
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2023-04-26
选题9/61
9、甲公司为增值税一般纳税人，2019年甲公司生产的产品对外捐赠，该批商品的实际成本为100万元，售价为200万元，开具的增值税专用发票上注明的增值税税额为26万元，下列各项关于甲公司对该项业务的会计处理中正确的是（ ）万元。
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2020-07-26
某一般纳税人购进免税农产品一批，支付购买价款80万元，增值税扣除率为9%，另发生保险费1万元，装卸费1.4万元。该批农产品的采购成本为（ ）万元。
老师！这道题应该如何计算增值税呢？讲题老师是80*0.09=7.2万，为什么不是以80万价款计算增值税呢？
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2023-11-11
你好，我是生产型出口企业，第一次收到一张报关单出口方式为C&F,出口退税如何申报免税（单证不齐）
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2019-05-24
老师好，我们是生产型出口企业，我们这个月申请了第一次退税，税局要过来检查，请问一般是检查什么呢？
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2020-04-22
老师您好 生产型出口企业 出口一批货物 准备直接申请免税不做退税 那我的进项材料发票 该如何处理？
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2019-11-29
全面“营改增”之后，不动产归属增值税的征税范围，不再属于非增值税应税项目，当不动产领用自产产品时，不再视同销售； 老师，这个不明白，请麻烦给讲一下
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2020-04-02
增值税期末留抵退税申请表，其中有一项留抵退税，日期从冒一天至冒一天，生产并销售非金属矿物制品，通用设备，专用设备及计算等设备销售额？，同期全部销售额？，占比，这个该怎么填
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2022-04-11
我这边是生产企业，有内销也有外销，出口外销业务本月开具了增值税电子普通发票，0税率的700万左右，增值税已经申报完了，本月不交税，进项税大于销项税200万左右。电子税务局出口退税管理模块我已经提交申报表了，用外销开票金额乘以退税率算出有免抵退税40万左右，已经在出口模块报了这40万左右了，麻烦请教一下我在电子税务局一般退抵税管理里面还要报什么表吗？因为那个有200万左右的留底税额不知道怎么处理了
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2021-12-13
甲电池生产企业202x年7月销售1500箱电池，每箱电池不含增值税价格为1000元（含包装物的价格150元）。根据税法的有关规定，销售该批电池应纳消费税=1500×1000×4%=60000元。请对其进行纳税筹划。
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2021-11-04
太行炼油厂2021年6月销售汽油100吨，收到销售额763400元；销售柴油200吨，收到销售额1176000元。另将汽油15吨用于本企业运输部门。汽油每吨的生产成本为3200元。计算该炼油厂6月份的增值税和销项税额分别是多少？
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2022-06-05
麻烦告诉一下，填增值税申报表时，填成品油那张表的时候，润滑脂属于哪个油品型号！！！？
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2018-10-15
请问电子普票都是增值税的普通发票类型吗？具体我想知道电子普票包括哪些内容
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2021-03-10
增值税发票选择勾选平台，确认勾选时申报类型“已经完成申报”是什么情况下选择的
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2019-06-13
开增值税专用发票，有详细清单，在第一页上没有型号，单位数量，直有总金额可以用么
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2022-09-13
老师：生产型企业因本年没有生产成品，制造费用提的折旧导致制造费用年末有余额怎么办？可以直接转本年利润吗？
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2022-01-10
购入一台需安装的设备，发票注明的价款为200000元，增值税税额26000元，发生的运费为2500元，增值税税额为225，款项已用银行存款支付。在设备的安装过程中，领用生产用原材料8000元，材料购进时已抵扣增值税进项税额1040，同时应负担工资费用1600元。设备安装完毕支付使用
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2022-10-20
8、甲公司为增值税一般纳税人，销售业务适用的增值税税率为13%。2019年10月6日，购入A原材料一批，支付价款678万元(含增值税)，另支付运杂费20万元（不含增值税）。A原材料专门用于为乙公司制造B产品，无法以其他原材料替代。12月1日起，开始为乙公司专门制造一台B产品。至12月31日，B产品尚未制造完成，共计发生直接人工82万元;领用所购A原材料的60%和其他材料60万元;发生制造费用120万元。在B产品制造过程中，所领用的其他材料发生非正常损耗20万元。2019年12月31日B在产品的账面价值为（）万元。为
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2021-12-08
请问金融保险业，建筑安装，房产，生活性服务，小规模和一般纳税人的增值税率是多少？ 所得税率是多少
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2016-05-15
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