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老师，预交增值税怎么做分录，然后怎么结转，预交的时候是借：应交税费预交增值税，贷方：银行存款，后期低预交增值税怎么做分录？ 抵预交时 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 贷：银行存款吗？ 这样做分录，应交税费增值税销项税，与应交增值税进项税额明细科目都有余额，一直有余额对吗？
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2022-03-22
月末结转增值税，是不是必须先要通过应交费-应交增值税-转出未交增值税科目，10月公司增值税27.96，金税卡减免税额820，分录借：应交税金-应交增值税（销项） 应交税金-应交增值税-转出未交增值税 792.04，贷应交税金-应交增值税（减免税额）820，月底所有结转凭证后面都没有原始凭证的，是吗
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2016-11-02
我是个体工商户 增值税是定额的 去年是定额一个月两万一个季度六万 今年这还没开始定额 但是专管员说可以给我回复一个月四万一个季度12万 但是国家政策还没开始定额 我现在要是开税超过六万会不会多交税 然后还变成查账交税
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2021-01-22
老师，双倍余额递减法中计算第一年的年折旧额时没有累计折旧，我的问题是，固定资产在计提折旧时，是当月增加下月计提，为什么在第一年中却没有折旧额？谢谢。
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2020-02-24
某银行为增值税一般纳税人，2019年第三季度发生的有关经济业务如下：（1）购进5台自助存取款机，取得增值税专用发票注明的金额为40万元，增值税为5.2万元；（2）租入一处底商作为营业部，租金总额为105万元，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税为5万元；（办理公司业务，收取结算手续费（含税）31．8万元；收取账户管理费（含税）26．元；（4）办理贷款业务，取得利息收入（含税)1,06亿元;(5)吸收存款8亿元。已知：该银行取得增值税专用发票均符合规定，并已认证；提供金融服务适用的增值税税率为6%。
计算该银行第一季度应纳增值税销项税额___万元。进项税额____万元。应纳增值税___万元。
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2021-04-26
老师，增值税的定义说：以商品或劳务服务在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税，又举例说一台电脑进价是2000，卖出3000，用中间产生的差价1000计算增值税，应交税170元。我们实际中不是直接以销售额作为计税依据吗，这里看不懂了。我觉得增值应该直接是3000*17%
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2017-07-31
2.资料：某公司2021年9月份共购进货物买价50000元，增值税率为13%：兰
月企业销售货物共收取价税合计款81360元，增值税率为13%。
要求：根据以上资料，计算该企业9月份增值税进项税额、不含税售价、销项税
额和应交的增值税。
（1）进项税额=
(2）不含税售价=
（3）销项税额=
（4）应交增值税=
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2022-10-28
税法说的转让股权征收增值税，又说转让长期股权投资不征增值税，这个怎么区分？转让什么样股权需要缴纳增值税，什么样的不需要？
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2021-08-22
宏达工厂某台设备原值20万，预计清理费用5 000元，预计残值11000元，预计使用5年，试分别用平均年限法、双倍余额递减法和年数总和法计算年折旧率和年折旧额。
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2020-06-17
个体工商，额定2.5万的。能增加至10万吗？
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2019-01-19
简答题
酒厂卖白酒10吨，不含增值税销售额200万，税率20%，每千克1元，计算消费税
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2023-10-20
如果这个月没有销项，进项有2000，应该怎么做分录。借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税2000 贷:应交税费—应交增值税—进项税额2000。借:应交税费—未交增值税2000 贷应交税费—应交增值税—进项税额2000。对不对？
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2017-04-02
固定资产的账面余额 即=固定资产的入账价值=固定资产的入账成本？？？
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2022-03-14
甲公司 2 × 17 年 12 月 31 日购入价值 600 万元的管理用设备一台，预计使用年限 6 年，无残值，采用年限平均法计提折旧，税法允许采用双倍余额递减法计提折旧。假定甲公司各年实现利润总额均为 1 000 万元，适用所得税税率为 25% ， 2 × 19 年前未计提过减值。 2 × 19 年 12 月 31 日该设备的可收回金额为 420 万元。 2 × 19 年因此设备影响当期所得税的金额为
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2021-12-27
我公司是茶艺文化咨询公司，是小规模，请问能否用法人的个人账户收款，然后按账户收款合金额报增值税？
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2020-08-04
我刚好要开一张十万元增值税普票，而且我的最高开票限额是99999.99,前任说可开10万正，但为什么我无法填入？
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2016-07-18
这道题月末在产按定额比例分配，答案怎么用的约当产量法？答案确定没问题吗？
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2021-07-02
国税那边现在把的税定了每个月最低销售额为77600元/月，现在有没有办法不定税？
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2017-07-23
我在填记账凭证，固定资产没法填，但又增加不了是怎么回事啊？
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2016-12-05
3、某一般纳税纳税企业19年3月2日购入设备一台已投入使用，增值税发票上注明货款40000元，增值税5200元，另运杂费500元，安装费3100元。该设备的预计净残值2000元，预计使用年限5年。计算该设备的入账价值。分别用用平均年限法、年数总和法计算该设备第二年的年折旧额。
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2022-02-22
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