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开源公司2×17年 12月31 日购入价值600万元的管理用设备一台,预计使用年限6年,无残值,采用年限平均法计提折旧,税法允许采用双造余额递减法计提折旧。假定开源公司各年实现利通总额均为1000万元,适用所得税税率为25%,2x19年前未计提过减值。2×19 年12 月31 日该设备的可收回金额为 420万元。2×19年因此设备影响当期所得税的金额为 () 。
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2021-12-30
甲公司 2 × 17 年 12 月 31 日购入价值 600 万元的管理用设备一台，预计使用年限 6 年，无残值，采用年限平均法计提折旧，税法允许采用双倍余额递减法计提折旧。假定甲公司各年实现利润总额均为 1 000 万元，适用所得税税率为 25% ， 2 × 19 年前未计提过减值。 2 × 19 年 12 月 31 日该设备的可收回金额为 420 万元。 2 × 19 年因此设备影响当期所得税的金额为
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2021-12-27
老师你好，个体户是定期定额双核定的，只要销售额月不超10万季度不超过30万，增值税申报表可以不用做任何修改，但是个人经营所得如果季度超过9万（包含9万）就要做修改吗
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2021-02-24
简答题
酒厂卖白酒10吨，不含增值税销售额200万，税率20%，每千克1元，计算消费税
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2023-10-20
老师，双倍余额递减法中计算第一年的年折旧额时没有累计折旧，我的问题是，固定资产在计提折旧时，是当月增加下月计提，为什么在第一年中却没有折旧额？谢谢。
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2020-02-24
老师 增值税申报表主表中的12行包不包括，附表二中的其他（就是机票行程单无法认证但是可以抵扣的税额）
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2019-07-12
建筑企业适用简易计税或选择简易计税方法的工程取得的劳务工程发票能否用于增值税差额扣除缴税？
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2020-09-29
C是甲公司上年吸收合并的公司，C资产组包含商誉的账面价值为3 000万元，其中固定资产C1为1 000万元、固定资产C2为1 000万元、固定资产C3为775万元、合并商誉为225万元。预计C资产组尚可使用寿命为5年。甲公司预计2×22年年末C资产组（包括分配的总部资产）的可收回金额为2 575.6万元，其中固定资产C1、C2和C3均无法确定其未来现金流量的现值，C1、C2无法确定公允价值减去处置费用后的净额，C3公允价值减去处置费用后的净额为700万元。
问：计算2×22年年末C资产组包含的各项资产的减值损失，以及总部资产应分摊的减值损失？
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2023-01-16
比如现在这个月收了7800的增值税专用发票，开出了8000的增值税专用票。这样有什么办法不交税吗？
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2017-03-15
简易办法征收一般纳税人，要交哪些税，要交增值税吗？
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2021-08-12
增值税普通发票上也要盖公司公章才有法律效益吗?
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2017-12-08
（四）甲公司为增值税一般纳税人，2021年度该公司发生与固定资产相关业务如下：（1）1月8日，购入一台需要安装的M设备，取得的增值税专用发票上注明的价款为700000元，增值税税额为91000元，另支付安装费取得的增值税专用发票上注明的价款为50 000元，增值税税额为6500元，全部款项以银行存款支付。该设备预计可使用5年，预计净残值为40 000元，采用年限平均法计提折旧。1月10日M设备达到预定可使用状态并交付生产车间使用。（2）6月30日，委托外单位对本公司设备进行日常维护修理，其中行政管理部门设备的修理费为35 000元，销售部门设备修理费为12000元，取得的增值税专用发票上注明的价款为47000元，增值税税额为6110元，全部款项以银行存款支付
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2023-07-02
我是个体工商户 增值税是定额的 去年是定额一个月两万一个季度六万 今年这还没开始定额 但是专管员说可以给我回复一个月四万一个季度12万 但是国家政策还没开始定额 我现在要是开税超过六万会不会多交税 然后还变成查账交税
1/302
2021-01-22
月末结转增值税，是不是必须先要通过应交费-应交增值税-转出未交增值税科目，10月公司增值税27.96，金税卡减免税额820，分录借：应交税金-应交增值税（销项） 应交税金-应交增值税-转出未交增值税 792.04，贷应交税金-应交增值税（减免税额）820，月底所有结转凭证后面都没有原始凭证的，是吗
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2016-11-02
老师，初次买的税控设备，是不是在要交增值税时做减免分录才能抵减增值税?在不用交增值税的情况下做抵减分录也无法抵减了?
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2017-08-31
如果是销项的话，就结转到未交增值税对吗？
借 应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷 应交税费-未交增值税
1/595
2020-11-16
我在填记账凭证，固定资产没法填，但又增加不了是怎么回事啊？
3/613
2016-12-05
：（1）购进生产用原材料取得增值税专用发票注明税额26000元；购进办公设备取得增值税专用发票注明税额8500元；支付包装设计费取得增值税专用发票注明税额1200元；购进用于集体福利的食用油取得增值税专用发票注明税额2600元
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2022-04-06
老师，请教如果计算当月增值税销项大于进项的情况），是要结转增值税的
借：应交税费--应交增值税（销项税额）
贷：应交税费--应交增值税（进项税额）
应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
但是这个分录只考虑了当月进项税额，如果还有上月留抵税额呢，假如当月销项大于当月进项+上月留抵的进项税呢？
2/1189
2019-08-03
请问老师：税法对残值率是否有要求
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2020-06-05
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