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某酒总公司公司和湘西总代理（和谐集团）合作关系，实际2019年就发生业务，当时全部是用和谐集团下属子公司走账，但是今年国窖提出，必须成立单独公司，然后2020年就注册了独立的公司单独走账！现在就存在一个问题，新成立的公司是在2020年，但是，2019年国窖返利是在2020年才到账，，（平价销售模式，返利都是用商品—酒返利）①这个账务怎么弄才对，②而且最为复杂的是，名义股东只有一个，但是实际股东10个，这个账怎么走，才对，因为我看他们的账务处理有问题，但是不知道正品怎么弄，不想等总部查出来！我要提前纠正过来！正常的，平销返利，都是（借：库存商品 进项 贷：主营业务成本 进转出）现在就纠结到给实际股东分利润的账务处理！
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2020-07-07
老师，我们企业是钢结构制作加工同时建筑安装。现在我们将从另一家钢构企业买入的钢结构成品直接卖给甲方。是不是可以借:库存商品贷应付账款同时借主营业务成本贷库存商品？
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2019-11-24
购买五金配件一批，同事做成借主营业务成本，贷库存现金，对吗，开普票和不开普票做分录有区别吗，不开可以计入管理费用是吧？
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2017-03-16
老师你好
结转12月成本，计算成本是不是要在12月结束以后第二年年初才能做？比如把直接材料 直接人工，制作费用转到库存商品中去，然后再转到主营业务成本中，这个过程是在第二年的一月初做的嘛？
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2019-08-17
老师,暂估主营业务成本,是一定要有库存商品才能暂估吗,像我们公司做服务行业的,成本是电费,电费发票会延迟收到,这个能暂估吗
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2019-06-11
老师，你好我有个问题想问一下，我上个季度暂估了：借：库存商品-暂估1000 贷：应付账款：暂估1000 借：主营业务成本1000 贷：库存商品1000，那我后面收到发票700元应该怎么做账呢？
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2021-08-19
老师，真账实操，快学商贸营业期，业务19，销售退货，为什么不在做一步:借:库存商品，贷:主营业务成本？
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2020-05-21
老师，之前会计做账科目用了 库存商品，主营业务成本，开发成本，在建工程这些科目，但是我们公司是属于建筑公司，那现在需要怎么调整？
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2021-02-25
老师，之前的账是在代理记账做的，所有买的商品都没入到库存商品科目，直接入到了主营业务成本里面，这样没过渡可以吗，要是改的话他们的账套和我们现在用的不兼容，没法直接导进数据
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2022-03-23
资料:某企业对材料采用计划成本核算。
2020年5月1日,结存材料的计划成本为400万元，材料成本差异贷方余额为6万元;
5月10日购进材料入库一批,计划成本为2000万元，购进材料实际发生的采购成本为2012万元;5月生产产品发出材料计划成本1600万元。
要求:计算确定2020年5月31日结存材料的实际成本
进行相关会计处理
(10日购进材料验收入库 和 生产产品发出材料)
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2021-03-29
老师，我不知道怎么分辨题目问的是出库的计划成本还是入库的计划成本，
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2019-04-21
公司买来的库存商品A与库存商品B回来，然后在办公室组装成库存商品C之后再拿去卖，这个怎么做账务处理，分录要怎么写啊
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2017-08-19
月末盘点仓库的原材料和成品的剩余库存要怎么做账务处理
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2017-12-07
将原材料加工成库存商品
原先写的是
借：库存商品
贷：原材料
基本生产成本
觉得不对就写了更正上面的分录
借：基本生产成本
贷：制造费用
然后是结转制造费用
借：制造费用
贷：主营业务成本
然后发现利润表是-109926.87，资产负债表的未分配利润的期末余额-年初余额是-106710.45
这两个差额是3216.42刚好是制造费用结转成本的金额 要怎么更正
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2025-04-21
请问老师
此题，分录应该是
借：股本
资本公积-股本益价（或者贷方）
贷：库存股
我的疑问是库存股是减少了。为什么B选项不对呢
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2019-12-03
在做进销项库存。产品是由（半成品+纸箱+香精+瓶子+标贴）组成的，生产商开的只是半成品的价格9元，实际的成本不只9元，还有箱子，瓶子香精。那库存表中的购入单价金额应该怎么填写啊？是只按照半成品9元的价格吗？
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2018-09-26
12月购进7500kg商品暂估的单价16，我做的分录 借：库存商品 102564.1 贷：暂估款 102564.1 借：主营业务成本 102564.1 贷：库存商品102564.1 借：本年利润102564.1 贷：成本102564.1 借：利润分配-未分配利润 102564.1 贷：本年利润 102564.1 1月开的票跟今年进的货一起来的一共43000kg，单价14 我做的分录：1、
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2016-03-25
计算题圆庆公司每年需要乙材料360000千克,每次订货成本1225元,每千克全年存储成本为0.5元；该公司目前仓库最大存储量为30000千克；考虑到业务发展需要,已与其他单位意向租用一可存储20000千克乙材料的仓库,年租金约为4000元。要求：计算圆庆公司订购乙材料的最优订货批量；年最低订货成本
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2023-12-25
老师，汽车销售，销售返利通过红字发票形式开过来，那么分录是不是（1）收到红字发票，借库存商品 （红字）应交税费-应交增值税-进项税额 （红字） 贷应付账款 （红字）。（2）收到银行转账回单，借银行存款 （蓝字）贷 应付账款 （蓝字）。（3）减少多结转成本 ，借主营业务成本 （红字）贷库存商品（红字） 这样，库存商品差额和应付账款2个抵消掉。实际就是收到对方退的返利银行存款，然后自己把成本也减少，进项再转出。
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2019-12-21
进销存的报表用加权平均法做，期初单价，本月入库单价，出库单价，结存单价，都是一样？
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2019-09-23
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