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老师请教一个问题：
一般纳税人本月有销售，税控盘服务费抵扣减免后的会计分录怎么做？还有计提增值税的金额是把减免额扣除后的金额还是销项减去进项后的金额？
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2019-11-12
老师，企业所得税汇算时，本年累计折旧的金额要用贷方金额减去借方金额吗
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2022-03-18
增值税进项销项月底结转，这边还是老式的的结转到已交税金然后缴纳时，通过借已交税金贷银行存款现在金税盘等维护费计入应交税费应交增值税减免税款中，那月底这么结转，是要把其结转到已交税金科目吗？
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2018-11-15
因为有这笔减免，所以我销项和进项的差额结转到未交增值税的时候，未交增值税的数和报表上就少了，怎么处理？是不是减免的这笔要转到未交增值税里，没有跟你讨论减免这笔怎么做账务处理更合适
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2018-04-03
会计上的利润总额减所得税等于净利润，但税法上有小微企业优惠政策，其实所得税没有会计上的多，这个造成净利润其实比会计上的净利润多，这个怎办？
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2017-04-08
2019年企业所得税退税5万，2020汇算清缴当时做的抵减以后年度所得税税款，在2021年第一季度企业所得从中抵减了18000，2021年抵减这18000的分录怎么写
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2021-05-05
养猪企业企业所得税全免的，填申报表的时候，显示减免612.23，还要交408.16，我是不是应该在附表三里填一个其他免税项目408.16呢这个408.16是不是需要预交税款呢？
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2018-04-15
老师 小微企业 一般纳税人，第三季度利润表的净利润=95421.73 请问企业所得税是怎么算的？
所得税=应纳税所得额*税率(25%或20%、15%)应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损
老师 你能帮我算下吗？
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2023-10-13
老师:个体工商户定期定额，在3万以下是不是免征个人所得税？
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2020-04-17
小微企业的应纳税所得额低于300万，所得税税率5%，应纳税所得额指的是企业所得税的应纳税所得额吗？
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2023-06-27
[图片]第8题的问题是：应调整的企业所得税应纳税所得额老师 我的理解是：需要调整的应纳税所得额为0 因为未计提印花税，所以会计利润就应该先计提，既然会计利润已经计提了，那就不用再调整应纳税所得额了，老师 答案是调减应纳税所得额=4000*0.05%=0.2（万元）
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2022-07-27
应纳所得额可税前扣除的是调减吗？减去可税前扣除的部分，剩下的部分是调增项目吗？
1/1987
2021-11-26
老师您好！麻烦解答：
甲企业2020年应纳税所得额为500万元，适用的所得税税率为25%，递延所得税资产期初余额为5万元，期末余额为10万元，无递延所得税负债，假定递延所得税资产的发生额均与所得税费用有关，则该企业2020年应交所得税为（）万元。
A.115 B.125
C.130 D 122
为什么答案不是A 不应该减去发生了5万递延所得税资产吗
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2022-04-07
有减免税款，这样做分录对吗？
1/241
2020-03-06
利润表本年累计金额与资产负债表上未分配利润期末减期初的金额不一致，差值是当月所得税费用的金额，是不是所得税账务处理有误？我是当月计提当月缴纳。借：所得税费用-当期所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
1/1125
2019-05-30
老师，问一下，拉萨地区，企业所得税减免优惠明细表，第二十九栏根据什么填呀？税务说是必填的
1/440
2018-10-24
免抵退税不得免征抵扣税额是什么意思
5/1014
2024-01-03
勾选了小微企业，为什么在A107040减免所得优惠明细第一项，没有自动生成
2/1233
2020-05-25
老师你好，请问小微企业所得税优惠两个档次，应纳税所得税超过100万，是超过部分减按50%，优惠税率10%核算？还是只要超过了100万，全部应纳税所得额都减按50%，优惠税率10%核算？
1/875
2019-12-19
咨询大家小规模季度9万，月度3万减免增值税的，地税减免税附加吗
1/865
2018-05-10
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