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老师好，之前的账应该是有问题的，我现在接手，11月份应交税费中应交增值税贷方余额是2968.88元，应交城市维护费建设税贷方余额是42.73元，已交税金贷方余额-3043.67元，未交增值税贷方余额854.59元，但是申报表留抵税额是3082.59元，应该怎么调整
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2020-12-07
老师好，我想问下房地产企业预交的增值税和土地增值税计入成本吗？还是说不计入成本，只在税金及附加里体现扣除么？
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2018-12-07
第四季度企业所得税需要预交吗？还是可以等到汇算清缴的时候交？
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2019-01-17
摘要可以写结转本月应交增值税 借：应交税金——应交增值税101.71（转出未交增值税） 贷：应交税金——未交增值税 101.71 请问这其中有错吗
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2016-03-03
做无票收入 是 借：预收账款 ， 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税）预收货款时， 借：银行存款，贷：预收账款，下月票时，要把这笔分录做红字冲，重新确认收入吗？购进不做了吗
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2018-08-27
老师，一般纳税人进入待认证进项税额后，比如借：管理费用，应交税金-应交增值税-待认证进项税额，这个凭证做完后，后期需要怎么做？
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2021-02-22
我想问一下建筑行业，企业所得税怎么交的？ 我朋友挂靠别人公司，企业所得税收了2个点，按照拨款金额收了2%， 工程在本地本市，还用预交吗老师
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2022-06-01
老师，建筑行业在异地预交的所得税，年末汇算清缴时可以抵减应交的所得税吗？
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2020-12-25
预交增值税，如果这个月没有要交的税，申报表上不是会显示负数吗？这样可以吗？
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2018-10-10
报税以后没交，过了两天交税显示账单支付预处理失败是为什么呀怎么解决呢
1/1259
2022-02-25
4个季度预缴所得税大概交了1万元，那汇算清缴时需要交纳全年税款的70%吗
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2017-04-14
你好 我代开增票预交了增值税 未超30万 需要交城建税 教育费附加 和地教费吗
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2019-10-16
转出未交增值税是负数，形成预交税款，可以抵减下期税款的，那可不可以直接抵减呢
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2022-09-08
我们公司是批发农产品市场，收入就是租金，也会有预收，这个预收的租金增值税报在哪里
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2024-03-24
追问：老师，我们是预付卡性质的要等体检卡去医院消费了再确认收入，同时我们还是差额征税。1、卖卡时 借：现金 贷：预收账款； 2、消费确认 借： 预收账款，贷：主营业务收入 应交增值税（收入-成本差额交税） 同时 借：主营业务成本 贷：应付账款。那么，我刚才视同销售的分录可以这样吗？———借：销售费用-促销费 贷：预收账款？
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2018-01-31
建筑企业增值税是按照开票金额还是开票金额加预收保税
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2019-01-13
老师好，建筑业的异地预缴税金，到月底要计提这部分税金吗
1/871
2019-09-18
所有的工程项目都必须去异地预交增值税吗 我可以 现在要自己开票 可以不预交直接在 开票后在注册地缴纳吗
1/1872
2017-12-28
销售代加工酒品，
1、收回加工物品高于回收价格销售后再按照不含税金额计提消费税吗？计提计入税金及附加？
借:税金及附加
贷:应交税费—应交消费税
缴纳时，在抵减委托加工方已经代缴的部分是吗？
当时代缴时
借:应交税费—应交消费税
贷:银行存款
实际缴纳时应交税费的差额缴纳。
这样理解对吗？
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2020-03-30
老师，平时我结转增值税时是:借应交税金-销项税额 贷:应交税金-未交税金 贷应交税金-进项税额。这个月有税控维护费，请问我要怎样做才能将这个分录做平啊
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2020-05-09
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