;)
所得税税前扣除中业务招待费60%可据实扣除，余下部分要在年末调整纳税。 有没有办法不在年末调整，在平时发生时就处理正确？应该怎样做才正确
1/1249
2014-09-15
老师，2019年1月缴纳的企业所得税的会计分录怎么做，企业所得税在2018年12月份需要做会计分录吗？有没有特别的要求
1/1287
2019-04-12
学员:纳税调整项目明细表，这个其他项目，是不是那些成本票，费用票不合规都是填在这里的？
老师:是的，纳税调整项目明细表中的“其他项目”是指那些不符合规定的成本票、费用票等，都应该填写在这里。
@温佳如(温老师)
学员:“捐赠支出及纳税调整明细表”“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”什么情况下会填写呢？
老师:“捐赠支出及纳税调整明细表”和“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”是指企业在纳税申报时，如果有捐赠支出或资产折旧、摊销等情况，则需要填写这两张表格。
@温佳如(温老师)
学员:是不是，发生的业务不适合税法标准才填写。捐赠支出没通过第三方的支出。 资产折旧是加计扣除了 有纳税调整才会填写这两张表？ 是不是这样一个情况
老师:是的，只有当发生的业务不符合税法标准，或者捐赠支出没有通过第三方的支出，或者资产折旧被加计扣除，而导致纳税调整时，才需要填写这两张表格。@温佳如(温老师)
@温佳如(温老师)
学员:就是我们去年有一笔营业外支出 处理了一台车， 要不要填写那个资产折旧纳税调整表呢？
1/450
2023-04-18
去年我们缴纳了2000元的企业所得税。但是2017年度 调增调减后 我们整体利润是亏损的 那现在申报表中实际应纳所得税额 0， 减：本年累计实际已缴纳的所得税额2000 本年应补所得税额-2000.00 这样对吗 是不是意思我们整体多缴纳了。
1/839
2018-04-24
我有一张21年11月底的发票600元的，那时候没注意看纳税识别号。今年22年四月底发现的，重新开发票会增税吗
0/0
2022-04-23
企业 工会有单独工会法人资格证书，有单独银行账户，后续工会单独成立账套核算，工会银行支付。如果工会采购物资，供应商开票，购买方信息是写工会的名称和纳税人识别号吗？
2/541
2023-03-02
老师，两个月前已银行付款水电费，未开票。两个月后对方更改公司名称，纳税人识别号不变，现对方用新公司名称开的发票。请问新抬头的发票可以直接使用吗？
1/129
2024-04-08
开发票没有打印纳税人识别码怎么办
1/1488
2016-05-17
"所得税税前扣除中业务招待费60%可据实扣除，余下部分要在年末调整纳税。有没有办法不在年末调整，在平时发生时就处理正确？应该怎样做才正确"
1/689
2017-06-07
缴纳汇算清缴后的税款，要结转去年的利润分配么？如何做凭证，是，借，：以前年度损益调整，贷：应交税金_所得税，同做借利润分配，贷：以前年度损益调整
1/1336
2019-02-14
老师，2019年度奖金（10000元）当年未计提，2020年发放，会计分录：
借：以前年度损益调整 10000
贷：应付职工薪酬 10000
同时
借：利润分配-未分配利润 10000
贷：以前年度损益调整 10000
请问年度汇算清缴时 职工薪酬支出及纳税调整明细表中工资薪金支出账载金额实际发生额和税收金额分别怎么填写？（2019年工资合计10万）
2/1224
2020-04-20
如果在个税做了调整，要不要调账，还是直接在企业所得税汇算清缴的时候直接调整就可以了
1/624
2022-03-17
企业提取的坏账准备是否应有一定的提取规定，在企业所得税汇算清缴时需要调整吗？如果要调整如何调整？
1/991
2017-11-02
以前年度损益调整，汇算清缴时是需要调整财务报表吗？然后报税时需要报调整后财务报表？还是如何处理？
1/11224
2018-05-15
单位有给缴纳五险一金(2000+)，只不过医院给我们说的工资9千是包括了单位缴纳的五险一金部分的，即是其实工资基数应该是9千减去单位缴纳部分，但是医院把他们给我们交的部分也当做我们工资基数了，现在领导们和我们商量能不能将工资基数调整为7000(9千减去单位缴纳部分)，这样交的五险一金就能少交些。单位也能少出些。
1/829
2018-08-14
老师我想问下，我今天刚去社保增加了新员工，但是缴纳基数报高了，我这个月可以再次去调整吧，没有影响吧
1/731
2020-04-08
会计付款凭证从A账号付款，但出纳付款却从B账号付款，需要从B账号调整至A账号，会计怎么做账？
1/914
2019-06-20
7月办理增员，7月要给员工缴纳社保，系统办理后发现基数填错了，如果现在去办理调整，那8月份扣缴7月底社保是调整后的基数算吗？
2/1644
2021-07-06
老师，我们之前都是按照去年最低基数交的社保工资也是根据最低缴纳的，现在今年社保基数已出我想调整工资什么时候调整到今年最低比较好，如果我现在就调整会不会太明显。会有风险？什么时候调整比较好？
1/922
2019-06-20
老师，早上好，请问下5月份我多做了一个人的社保，我应该怎么去调整了呢?我们是新成立的公司，我们的社保是在另外一个公司买的，那个公司也是我们老板的公司，后来老板让我们将社保全部转到新的公司上，我忘了不能将全部的社保转出去的，至少要留一个的，上个月出纳迟缴了，但是工薪金我已申报了，将全部人的都申报了，所以造成了多申报了一个人的社保了
1/672
2019-07-14
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
