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你好老师，2021年第一季度有企业所得税，但是没报年报汇算清缴就申报完了正常应该是可以拟补以前年度亏损的，出现了预缴所得税，是不是去年第二季度我就应该纳税调整还是怎么样操作，但是没弄啊？当今年马上要做第一季度的账了，去年年报上的拟补以前年度亏损明细表可以拟补额比账本上少了42.15，这个数是所得税纳税额，不知道该怎么办了？请老师指点，谢谢！
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2022-03-13
收到预付卡销售发票，可以在企业所得税汇算清缴前扣除吗？可以扣除或者不可以扣除的政策依据？
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2024-08-20
请教老师 一般纳税人是小微企业 应纳税所得额550万 企业所得税怎么计算
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2021-03-03
企业贷款产生利息 到了所得税汇算清缴时 是在 应纳税所得额里扣除 还是在所得税额里税前扣除呢
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2021-03-05
预缴的个人所得税 填写报表时得填写到所得税这里面吗 季度报表主表预缴金额得是预缴的所得税和个人所得税的和吗 这样填写会不会有问题
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2019-04-10
老师我们是小规模纳税人，符合小微企业条件。我做去年的税收申报有点问题（第三、第四季度有部分成本没有抵扣和其他账务错误导致多缴纳企业所得税，并且所得税已经计提缴纳，第四季度所得税费用我今年1月份支付的，去年所得税实际预缴金额为234831.35），今年审计进来重新做去年的帐（实际正确的利润总额小于之前做的），请问下我在做年终汇算清缴时应该怎么填写营业收入和成本呢？
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2020-05-26
申报预缴企业所得税时，第二行的营业成本包含实际成本+管理费用吗？
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2019-04-01
企业所得税预缴时，是利润总额*税率预缴。那汇算清缴时，是不是会计利润+调增或调减后再*税率-已预缴。那会计利润是不是不包括营业外收入和营业外支出的。
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2019-04-04
老师问下个人独资企业是不是没有企业所得税，只有个税，个税是什么税率，是按利润缴纳还是按收入的多少缴纳
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2020-01-15
假如工程开票30万，先去税局预缴了2%，预缴的税就是=300000÷1.1×0.02=5454.55，然后还缴了城建税，教育费附加，地方教育费附加，个人所得税，企业所得税共2181.82，一般计税的话，减去已预缴的剩余的应收税金合计怎么算呀？
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2019-01-14
公司收到高新技术企业的财政补贴，这个需要缴纳企业所得税不
1/1244
2019-04-10
小规模企业1月份缴纳上年4季度企业所得税会计分录怎么做
1/2919
2020-04-21
我是小微企业，开票14万，没有进项发票，应缴纳
企业所得税是多少？
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2020-04-25
房产企业预交所得税怎么计算
1/476
2017-10-19
预交的企业所得税怎样做分录
1/372
2018-11-18
企业所得税最多能预提多少啊？
3/602
2019-04-09
企业所得税季度报表中 第13行实际已缴纳所得税额，是怎么自动生成的？谢谢！
1/2059
2020-01-05
自然人独资的有限责任公司能不能开专票？缴纳个人所得税还是企业所得税？
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2022-02-22
老师，个人独资企业只交个人所得税，不见企业所得税，就不年度所得税汇缴了对吧
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2016-12-28
老师你好公司是小微企业正在做第四季度所得税，报表中实际利润总额2476937.6税额25%应纳税所得额619234.4（前3个季度都没有季度预交所得税）请问老师怎么计算小微企业的本期应纳税所得额，谢谢
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2022-01-02
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