所得税主表里面 企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除(制造业按100%加计扣除)自动读取了第三季度的数据, 这个为什么这次第四季度申报不能填呢?
1/1815
2022-01-17
老师,个体工商户核定的定期定额一个季度30万,个税3000,第二季度开票金额127722.78,个税申报表自动带出来的数据如图,实际开票金额没超过核定额,个税不是按3000减半征收交吗?
1/383
2023-07-08
像小规模的增值税是按季度申报的,如果季度开票额度不超过9万元,但10月份、11月份都有开票了,可以把这两个月开的发票都放在12月份一起入账吗?这样有风险吗?
1/644
2018-06-14
好的,谢谢老师,那我2021年第一个季度交了4577.49,第二季度也是盈利83616.17按这个金额算的所得税是2090.4,不过系统当时提示不需要缴纳,我就没有交,也没有做账务处理,这样对吗?
3/854
2021-10-23
第一季度有利润,票都开在第一季度了,如果按照实际报表填写要交1万多的所得税,可以先计提一点所得税吗?还是计提营业成本?具体怎么操作?因为到年底是亏损的
2/1050
2019-04-08
我们是小规模按季度报税,本季度代开了一张专票金额1466.02税额43.98.,代开的时候增值税43.98和城建税1.54都已经交了,我还用计提其他的附加税吗,如果计提也是减半计提吗
1/266
2019-06-26
小规模纳税人,刚成立不久,公账上还没有收入,所有支出都是老板垫付的,利润是负数,申报企业所得税(季度申报)时是按利润表(第3季度的)负数填写申报吗?财务报表也是吗?
1/669
2019-10-18
劳务派遣公司第四季度应纳税所得额50万,但是劳务派遣人员900人了,资产30万。请问计算第四季度所得税时能否按小微政策先预缴?其实这样的条件是不是不符合小微呢?
1/571
2020-01-11
2019年四季度企业所得税申报时收入报了400多万,实际2019全年收入是800多万,现在报年报的时候直接按实际800多万申报就行了吧?需要去税务局更改四季度的报表吗?
1/445
2020-04-27
前三季度盈利,预交企业所得税金额,最后一季度亏损严重,不用交所得税,等到汇算清缴时,按照全年的利润总额计算企业所得税,比实际预交的少,这样怎么处理?会退吗?
1/1218
2017-12-21
2019年新政策小规模纳税人月销售在10万以下季度在30万一下免缴增值税,请问如果我是季报32万我计算增值税是只算多出的2万(2万*3%)呢还是按32万(32万*3%)算呢?
1/704
2019-03-06
老师企业按季交税每个月要结转损益出资产负债表表吗,如果每个月出报表和一个季度出报表资产负债表是一样的,但是利润表是不一样的,报税的利润表用哪个
1/737
2020-03-12
老师,我们是小规模纳税人,增值税按季度交,我每月计提,但到季末没有达到起征点,那我计提的增值税怎么处理,分录呢?我上一年度计提的增值税怎么转出,会计分录呢?
1/1040
2019-08-13
小规模纳税人一季度没超过30万,4—6月,按收入计提了成本,季度末免税金额冲回了收入,7月将4—6月的收入部分退货了,税金部分,和成本部分要退出来算支出吗?
1/628
2019-07-29
你好,双定户定经营所得额是季度九万元,现在自查是有个19年一季度的收入额是93000元 但是只按定额报了90000元,超出的三千没有报经营所得,这个用不用补税,怎么补
1/346
2022-04-13
小规模纳税人按季纳税,季度销售额未超过30万,其中包含房屋租赁收入,房屋租赁收入也包含在30万免税范围以内吗?是只有开具普票的情况下才能享受免税政策吗
1/4123
2019-03-28
我家是小规模,按季度申报纳税,一个季度不超30万就减免了,但是这个月我有去税务局代开发票,税控盘开具的和代开发票加起来就超过30万了,这种情况应该怎么申报了
1/738
2020-01-04
老师,我在做去年的汇算清缴,发现去年第四季度资产超过1000万了,前三个季度都符合小微企业标准,那么是不是我在做汇算清缴时,去年就不能算是小微企业了,要按25%交税?
1/1101
2019-04-22
小规模纳税人财务报表季度申报,例如10-12月,资产负债表是按整个季度的填写,利润表本月填的是10-12还是12月月,小规模和一般纳税人的利润表填写有什么不同吗?
1/2577
2020-01-10
19年没有做账,季度报税时都是按照亏损报的所得税。现在要把1-12月份的账补上,那么是不是也要把前三个季度的利润做亏损才行,这样才能和前面报税内容相符呢?
1/544
2019-12-22