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请问自用固定资产清理时（购买时已经抵扣）在清理时按购入时税率还是按处理时税率缴纳增值税？
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2019-12-06
三月份的购入一辆汽车，4月份已入账（固定资产），4月份的时候又开来一张车辆购置税的发票，问下这张发票入固定资产的话 ，报税的时候那张固定资产抵扣明细这张表要不要报？
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2017-05-03
本题答案中:当期允许抵扣农产品增值税进项税额＝当期主营业务成本×农产品耗用率×扣除率÷（1＋扣除率）,为什么不是当期允许抵扣农产品增值税进项税额＝当期主营业务成本×农产品耗用率×扣除率÷（1＋税率）
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2022-07-09
以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，应当按照各项固定资产或类似资产的公允价值或评估价值比例对总成本进行分配，分别确认各项固定资产的成本
这句话是对的吗？
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2020-03-24
金税开票软件服务年费是不是可以全额抵扣进项税？分录怎么做？月底如何结转减免税？减免税是借方还是贷方余额？
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2019-12-12
我们公司一般纳税人，3月购入固定资产一台，价是5401.77，进项税是702.23。而且收到物流公司开出来的一张专票，价是520.75,进项税是31.25。现在会计分录是不这样写
借：固定资产5922.52
应交税金-应交增值税进项税额733.48
贷：银行存款6656
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2020-04-17
非货币性资产交换中，交换双方增值税进项税额与销项税额的差额如何处理？比如无形资产换固定资产，且无形资产公允价值大于固定资产，此时由于税率差异导致进项税大于销项税，然而换入无形资产一方按公允价值仍需支付补价，此时作为换出无形资产一方对于增值税的差异计入资产处置损益吗 ？就是说此时的增值税差异怎么计入资产处置损益了呢？
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2020-09-16
老师，购入的固定资产专用发票可以一次性抵扣么？
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2019-06-26
固定资产安装时领用原材料，原材料的进项税需要做转出吗？
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2022-05-30
老师，我的进项税未认证就进借应交税费-待认证进项税，认证了未抵扣就借应交税费-待抵扣进项税，贷应交税费-待认证进项税，要抵扣了就借应交税费-应交增值税-进项税额，贷应交税费-待抵扣进项税。是这样吗？
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2020-07-07
老师好。请问小规模纳税人可以抵扣进项税额吗
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2020-07-16
取得进项票是差额征收税，请问填写纳税申报表《本期抵扣进项税额结构明细表》应该填在哪一栏？上面没有差额征税？
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2018-01-13
你好，老师，我这个月的进项发票没有抵扣认证，那我做账对应的进项税额是不是应该做在应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额这个科目呀，就是我没有抵扣勾选的，因为这个月我们没有开票出去
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2022-05-30
老师好，我们公司19年11月份收到一张专票，当时是小规模，直接把这张票价税合计入成本了，4月份升成一般纳税人了，那这张专票还可以抵扣进项税额吗？
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2020-05-09
小规模纳税人取得出租车卷票可以抵扣进项税额吗
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2022-03-30
老师您好！想问一下新出的税收政策
“二、收费公路通行费抵扣及征收政策
（一）2016年5月1日至7月31日，一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费，暂凭取得的通行费发票（不含财政票据，下同）上注明的收费金额按照下列公式计算可抵扣的进项税额：
高速公路通行费可抵扣进项税额=高速公路通行费发票上注明的金额÷（1+3%）×3%
一级公路、二级公路、桥、闸通行费可抵扣进项税额=一级公路、二级公路、桥、闸通行费发票上注明的金额÷（1+5%）×5%
通行费，是指有关单位依法或者依规设立并收取的
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2016-05-04
老师，关于个税专项扣除，赡养父母，两个子女，如果一方不填专项，那么另一个子女可以都填吗
你好可以的 孩子的可以一个人扣 父母的独生子可以扣2000 不是独生的最多扣1000
我的意思是赡养老人，不是独生子女的，是否可以扣2000
不可以 上面说了
父母的，独生子可以扣2000 不是独生的最多扣1000
哦
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续 追问！！
公司换新厂房(租的)还未使用，给新厂房安装的中央空调付款70%，发票到70%。底下是之前老师的回复，我想问，如果我计入，借，在建工程70%，税额，贷，银行，这样可以吗？等到厂房使用时在直接转入固定资产
借：在建工程-不含可抵扣进项税额
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款
应付账款-暂估
后期收到发票
借：应付账款-暂估
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
付款
借：应付账款
贷：银行存款
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2019-12-31
老师请问未认证抵扣的进项发票税额可以计入应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税额还是应该计入其他的科目？
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2019-09-25
收到发票时：为什么有些发票做分录时不用做应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税额，是不可抵扣的票吗？有些票做分录要做借：应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税额 贷：银行存款 是要抵扣才能做吗？怎么区分哪些票可以抵扣，哪些不可抵扣？
1/1393
2018-01-20
借：应交税费—房地产业务简易计税 10
贷：应交税费—地产—预交增值税 10
借：应交税费—销项税额—房地产—一般计税项目50
贷：应交税费—应交增值税—进项税额—可直接抵扣进项税额 50
请问老师这个分录是什么意思？
2/1006
2019-06-02
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