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老师好，异地项目，预缴了增值税附加税，但是主管税局机关销项减进项为0，不用交增值税，那申报附加税的时候需要怎么样填写预缴的附加税呢
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2021-06-16
上月增值税留抵税额93054.2元，本月进账税额：10988.75元，销项税额:15238.2元，应交增值税4249.45元，这样的情况下月底如何做增值税的结转分录？
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2019-04-11
老师好！借：低值易耗品（不含税价） 应交税金——应交增值税（进项税）{若无增值税专用发票，无此科目} 贷：银行存款 摊销时： 借：制造费用 贷：低值易耗品（不含税价的50%），请问是不是还要一步分录呢？制造费用转入哪个分录呀？
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2015-11-28
你好老师，一般纳税人月末，销项和进项是怎么结转的？增值税销项税额，增值税进项税额，转出未交增值税，未交增值税这四个到底是怎么结转的？凌乱了
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2016-11-11
老师，科目余额表上 应交税费-增值税-进项税额 有1万元余额，是2017年12月遗留下来的。请问如何做账把余额平掉？
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2018-12-05
小规模纳税人（公司广州，项目深圳）在外地有项目的，开具了外经证，需要预缴增值税吗？老师
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2020-10-16
老师好，我们单位这个月开始使用财务软件，但是收工记账时没有用过应交税费未交增值税科目和应交税费转出未交增值税科目，现在软件录入期初数据，没有这两个数据后面录凭证显示的应交税费应交增值税科目数据就不对，请问启用这两个科目该怎么做分录呢？
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2020-06-03
老师，发现跨年度的库存商品作废：借：现金 贷：主营业务收入， 应交税金-应交增值税（销项税），这应该是错的吧。现在应交税金-应交增值税（销项税）还在账上挂着。请问现在要怎么处理？
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2021-06-01
应交增值税，进项税额，这个科目是不是没有进行发票认证的，已经认证没有抵扣完的是在留底税额对吗？？
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2019-06-10
劳务派遣公司开票的应税项目填什么
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2020-05-26
请问老师，之前是在地税领发票，交营业税，本月是增加了营业项目，有国税的增值税，那，我们还可以去地税领以前的发票开地税营业项目不？？
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2016-03-14
定期定额的个税申报表中还有增值税的附加税因为不到9万，应税项目就不用填写金额了吧，写0就行吧？
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2019-10-05
留底的进项税额，不用做账务处理吗，只要正常拿到发票写，应交增值税-进项税额就可以了吗
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2017-02-17
老师。我们每个月用留底进项税抵扣应交增值税。例如是100万元。我要如何做分录?
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2022-04-07
19年的主营业务数值填大了，应交增值税销项税额填少了，我该怎么写调整分录？
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2021-07-06
老师建筑业挂靠方的应交增值税的销项税因各种原因存在余额，余额其实就是开专票的进项税额，进项税额无法在帐上提现，请问关于这个销项税额的余额可以做辅助账吗
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2019-08-19
老师，你好，请问一般纳税人商贸公司10月采购商品10万，12月销售出去5万，12月进增值税发票平台勾选认证抵扣进项要6万，做如下分录对不对:
10月采购商品分录:
借:库存商品
应交税费～应交增值税（进项税额）
贷:应付账款
还是要这样写:借:库存商品
应交税费～应交增值税（待认证抵扣进项税额）
贷:应付账款
12月销售6万商品出去
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费_应交增值税（销项税额）
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2020-01-16
应交税费应交增值税和应交税费未交增值税不太懂
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2016-12-27
购买金蝶KIS软件的进项增值税，可以抵扣销项的增值税吗？如果不能，是将金蝶KIS软件的价税合计放到 管理类 科目吗？
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2018-01-25
餐饮服务实现营业额50万元(营转增)增值税应记入进项还是消项
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2015-10-20
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