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老师，核定征收增值税核定的销售额90万的小规模纳税人小微企业，二季度销售额95万开的都是1%的普票，申报增值税如何填小规模主表（哪栏）和减免明细表（哪栏，减免明细表是按照超过的5万乘以1%填还是按照95万乘以1%）呀？
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2021-07-02
每月末结转增值税时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 那个转出未交增值税的余额一直会在的是吗，到了年底，转出未交增值税的余额就是当年应付增值税的金额是吧
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2017-04-22
公司是小规模的，初始购的税控系统480元，10做的账做了一笔，借应交税金-应交增值税-减免税额480元，贷 管理费用480。应交税金-应交增值税2000元，未交增值税是2480元，交纳后，未交增值税有余额480呢，该怎么办？
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2018-02-05
所得税汇算清缴没有期间费用明细表，但业务招待费有调增（在纳税调整项目明细表中是灰色的无法填写调增额），该如何填写
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2019-04-27
月未，能这样结转应交增值税科目吗？借：应交税费一未交增值税、贷：应交税费一应交增值税（进项），，，货？应交税费一未交增值税、借：应交税费一应交增值税（进项），，，或者月末不结转？
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2019-03-27
a多交增值税为什么要转入未交增值税里呢
b不是说了应交增值税借方不能转入未交增值税里，a多交的不就是应交增值税借方吗，怎么可以转入未交增值税里
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2021-06-28
请问一下结转增值税税的分录是 借应交增值税-销项税 2
贷：应交增值税-进项税 1
贷方：应交增值税-未交增值税 1 是这样吗
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2019-07-19
小规模计提增值税
（小规模进项不能抵扣只有销项）
借：销项税（月度汇总的金额）
贷：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费-未交增值税
下月交纳时：
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
是这样做的吗？
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2019-09-07
老师，一般纳税人，如果销项大于进项税；分录如下
1、借：应交税费——应交增值税（销项税额）
贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）
2、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税
3、借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款
月底如果增值税进项更大就不用做处理
这样对吗？
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2025-04-06
计提1月的税，借记应交税费－应交增值税－转出未交增值税，贷记应交税费－应交增值税－未交增值税，缴税的时候是借应交税费－应交增值税－未交增值税，贷银行存款。现在1月的发生退款，应该怎么处理呢？
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2019-03-29
个体工商户本月开具增值税专用发票如何写分录借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税还是应交税费应交增值税销项税
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2020-06-02
老师想问下你增值税一般纳税人这月做账没有销项，只有进项，月末需要结转吗(借:应交税费一未交增值税/贷:应交税费一转出未交增值税吗)
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2020-12-04
你好，我的税控盘维护费280这样账务处理行吗？
借：应交税金-应交增值税（减免税款）280
贷：银行存款 280
借：应交税金-应交增值税（房屋交易计税）280
贷：应交税金-应交增值税（减免税款）
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2022-03-25
我有预交的增值税 我把预交的结转到了预交增值税里
借：应交税费-未交增值税3161.39
贷：应交税费-预交增值税3161.39
月末把该交的增值税转到转出未交增值税税了
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税3161.4
贷
我有交了税：借：应交税费-未交增值3161.4
贷：银行存款
期末余额不该是0吗 为啥是我用箭头标的数啊 麻烦老师给说下
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2018-11-21
请问，应收账款15000账面上做坏账核销了，这笔应收账款核销的原因是我们公司停业，按合同规定，押金达不到用货量，对方公司不退。
填报资产损失纳税调整明细表时怎么填列，麻烦老师截图坐下说明，谢谢了
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2020-04-26
跨区经营下面市县预缴增值税，拿到税务局给开具完税证明，这部分工程款的增值税已交，公司怎么给总包方开具增值税发票？？
1/3627
2018-11-22
老师记账凭证跟明细帐的顺序是反的是吗？记账凭证是贷增借减吗
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2023-05-02
当进项比销项多的时候，月末账务处理是不是就不用做 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税 这笔分录？结转增值税的分录是不是只有销项比进项多的时候才用做？
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2017-06-07
2017年度，我公司有跨区域经营事项，需在异地预交增值税。会计在进行增值税申报时，在申报表“已缴税金”栏把把数据多填了20932元，导致“转出未交增值税”金额减少，致使少交增值税。在2019年税务系统提示了这笔少交的增值税。公司进行了补交增值税税款及滞纳金。
补缴的增值税如何进行账务处理。
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2019-07-12
老师，我想问下，账务处理进项结转，应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目设置来干嘛呢，我发现有很多科目都有一个中转的科目在里面，但是不知道为什么
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2020-03-04
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