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单位预扣了职工的补发工资，用于代交养老金，会计分录怎么做，是事业单位
1/1259
2017-04-08
甲公司2019年因销售产品承诺提供3年的保修服务，当年确认了80，同时确认为预计负债，发生保修费20，利润总额700
借 销售80
贷 预计80
借预计20
贷银存20
借递延所得税资产150
贷所得税费用150
借 所得税费用（700+80-20）*百分之25
贷 应交税费-应交所得税（700+80-20）*百分之25。 分录和金额写的对吗？？
2/3012
2019-08-26
老师，我咨询下企业所得税，比如1季度利润10万元，预缴企业所得税0.25万，2季度利润5万元，不用预缴企业所得税，三季度利润8万元 ，是不是也不用预交企业所得税？算法是按8万元*2.5%-已预交的0.25为负数，可以这样理解操作吗？
1/1032
2021-09-16
我们是工程公司为啥税局要预交2个税点的企业所得税
1/2708
2017-10-30
销项税额382169，没有进项税额，预交增值税103610.46，结转分录怎么做？
1/1787
2021-10-30
老师你好，13年1月缴纳12年度的增值税时，借方是应交税费-应交增值税-已交税金，为什么不是应交税费-未交增值税呢
1/505
2015-10-05
请问“应交税金—应交增值税”下面的三级科目余额全部都要结转到“应交税费—未交增值税”里面吗？因为我们“进相税额转出”和“减免税额”都还有余额。
2/449
2022-01-21
请问“应交税费—应交增值税—已交税金”在本月缴纳本月增值税后，其余额还需要结转到“应交税费—未交增值税”吗？
1/1259
2019-08-06
什么时候才记入“应交税费－应交增值税－未交增值税”？
应交税费－应交增值税－已交税金”又是在什么时候使用这个科目 ？
1/2567
2019-04-26
老师您好，我是工程类小规模企业，我们开具增值税专用发票月不超过10万。用不用去经营地预交增值税？我看到国税总局2019.4号文件说月销售额不超过10万，季不超过30万不需要预交税款，那我开的是专票。我在机构所在地是不是也要交税。只是不用在经营地预交了？
6/1910
2020-04-23
现在工程做完之后要开票，发票在当地交预缴税，这个在施工当地交预缴税的话要申报个人所得税，这个按照工程款的百分之多少去申报呢？
1/570
2019-08-02
老师您好！我想请教房地产企业预收房款，按15％的毛利计算交企业所得税，这个预交的企业所得税计入到哪个科目？是计入到所得税费用科目吗？
1/1774
2020-03-26
业务13：借：库存商品 111500 应交税费-应交增值税-进项税 18955 贷：预付账款——杭州雷诺科技有限公司 40000 预付账款——杭州雷诺科技有限公司 90455像这样行不行？
1/865
2017-05-14
老师你好，那个小规模的第一季度预交的企业所得税,但是到年底是负利润，这个企业所得税汇算清缴怎么做,预交的企业所得税也不能给退吧
3/558
2022-02-10
房地产行业的增值税是是按预收账款金额计算预缴增值税的，但是公司资金紧张，申报后预缴税款没钱缴纳，需要编制会计分录吗？如何编制会计分录？
1/539
2019-04-02
老师 是这样的 我公司本月在外地有预缴 税金已经交了 本月我因为这个项目也开了发票 这个项目属于简易计税的 麻烦老师把完整的分录写一下
1/709
2019-07-10
我们是建筑行业，在项目地预缴时，请问增值税是按不含税的金额来预缴吗？
2/1422
2020-10-25
房地产开发公司，上月开了一张不征税发票45万，(公司是一般纳税人简易征收，)本月要按450000/1.05*0.03预缴申报和缴纳税款对吗？如果本月资金紧张预缴税款交不上了，本月还要申报吗？
1/1911
2020-02-20
建筑安装企业 6月预交了税费 7月才开的票 那么 做6月的账时 怎么做分录呢 14分钟前 回 复 <----> 送心意 会计师 11分钟前继续问 ，借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款 回复：本月不抵扣 下月才抵扣 因为发票还没开 那么 分录也要这么做吗5分钟前 会计师 2分钟前继续问 是的，这个与抵不抵扣没关系的 回复：那下月抵扣 借：应交税费-增值税-进项 贷：应交税费--预交增值税 对吗 那预交的所得税
1/895
2017-07-08
借：库存商品4978 应交税费-应交增值税32（进）贷预付账款5000 但是我做成借：库存商品5000贷：预付账款5000了，怎么做一笔帐冲销一下啊
1/865
2016-12-26
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