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按现行增值税制度规定，企业实际转让金融商品，月末，如产生转让收益，则按应纳税额，借记“投资收益”等科目，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”科目；如产生损失，则可结转下月抵扣税额，借记“应交税费——转让金融商品应交增值税”科目，贷记“投资收益”等科目。 问:老师，这是一个题目的解析，产生收益，投资收益不是借加贷减吗？应是贷投资收益，怎么是借投资收益，我的理解哪里出问题了??
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2019-11-29
就是在增值税纳税申报表中应征增值税不含税销售额（3%征收率）这一栏是应该填写税控盘里的销项正数金额还是实际销售金额呢？
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2019-04-09
这里的摊销费5万，未做扣缴税款的处理，不是应该可以抵扣吗，那应该调减应纳税所得额才对吧
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2021-08-13
某居民个人2022年每月取得工资收入15000元，每月缴纳社保费用400元，该居民个人全年均享受每月1 000元子女教育和每月1 000元赡养老人专项附加扣除。
（累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入－累计免税收入－累计减除费用－累计专项扣除－累计专项附加扣除－累计依法确定的其他扣除）
要求：列公式分别计算1月和2月的应纳税所得额
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2022-11-29
老师你好，上个月增值税纳税申报表销售额填多了，税多交了100多，这个月的纳税申报表如何扣减多交这部分呢？直接少填写销售额，还是在应纳税额减征额写上多交那100多呢？
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2016-01-12
小规模纳税人增值税申报，税务局代开发票，共应交税额3943.79，2019年10-12月代开发票作废，多交税额2654.92，现开发票已补缴1288.87，但是纳税什么表上只显示1288.87为本期预缴税额，本期应补（退）税额2654.92，这个应该怎么办？代开的这两张发票已经交完税了，现在申报还让交2654.92
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2020-07-13
老师，汇算清缴我的应纳税所得额是548000元，是小微企业，怎么显示缴税146000元呢。不应该是14600元吗
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2021-05-07
老师：适用固定资产一次性扣除后，全年应纳税所得额不达300万还是小微企业对吗？
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2022-12-01
企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间【延续到2027年12月31日】新购进的设备、器具（指除房屋、建筑物以外的固定资产），单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
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2024-09-20
第三季度的利润总额是27977.79 按百分之二十五记入应纳税所得额为6994.45 如果应纳税所得额低于100万 按百分之二十缴纳企业所得税为1398.89 之间的差额记入营业外收入减免 那要计提这个季度所得税费用会计分录怎么写
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2019-02-19
老师，个体工商户的年销售额是32.56万元的话，纳税总额应该是多少？
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2020-03-30
一个公司9月份开具了税额是5000的增值税专票，开具了税额是2000的普票，收到了税额是1500的专票，是一般纳税人，适用税率是6%，然后9月份的应纳税额怎么计算
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2014-09-15
老师， 小规模纳税人， 当期的增值税=0， 但是购买了税控盘280. 如果我把税控盘申报了， 那么，我主表的应纳税额合计会不会是负数？
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2020-11-05
请问老师，工商年报里的纳税总额是财务软件里应交税费的贷方吗
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2020-04-29
工贸企业申报水利建设专项收入应缴费基数应填写上一年度增值税税额和消费税额,
请问无消费税的话，上一年度增值税税额怎么计算的呢，是指上年度应缴纳的增值税金额吗？
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2023-03-30
教育附加税是根据增值税的应纳税额来计算还是根据增值税不含税的销售额来计算？
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2017-06-13
·本月收到不含税租金10万元，房产税12％，增值税9％，请问本月应纳房产税额及增值税额是？
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2023-07-03
老师您好！请问下小规模纳税人现年度应纳税所得额不超过100万元的实际所得税税率是多少？
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2019-11-27
老师你好，现在小规模纳税人所得税税率是应纳税所得额不超过100万的按5%征收，100到300万的按10%征收对吗
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2019-06-05
房地产企业 那个 特定业务计算的 应纳税所得额 应该这么计算啊
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2018-04-23
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