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老师 我们公司是销售电子产品安防系统的个人独资 但是还有维修 我们去给人家做维修 之后人家要票 我们就给他开张普票吗？我们是个人 这些是没有进项的对吗？而且这算我们的收入 是要交个税的
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2019-07-08
老师咨询下，我们是消防公司，然后甲方现在没有资金付我们，要用他们的房产抵工程款。但是他们要我们开发票的同时再开一份收据，而且收据金额和发票金额还是不一样的。请问这会涉及到哪些风险
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2024-04-24
公司是防水行业小规模纳税人上季度共开发票6万多在外地预交了税款。可是填申报表时主表填哪一行，没超过9万，附表上第5行数，申报时不让通过，可是填主表第10行税局又不愿意，该怎样申报呢
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2017-04-12
我刚买了个金税盘准 备开票这里想添加防火门安装税率我们是3 ，但这里选择安装服务是11呢我是自己选 择的3 点那里就变11了刚刚保存了。可是打开小方块，没有东西，保存的去哪了搞不清
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2018-04-20
（1）从甲卷烟厂购入一批已税烟丝，取得防伪税控系统开具的增值税专用发票，注明价款30 万元、增值税税额3.9 万元；从某供销社购进烟丝，取得普通发票，价税合计金额11.3 万元，未取得税务机关可扣税证明。上述货物均已经验收入库。
请问这里普通发票未取得税务机关证明，计算消费税的时候也不能算可抵扣吗，如果取得了可扣税证明可以计算抵扣消费税吗
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2021-07-07
华仁公司为制造业企业，是增值税一般计税方法纳税人，销售商品适用增值税税率13%,销售实现时结转成本。2020年9月该公司业务情况如下1销售商品一批，开出增值税专用发票,金额200万元,税率13%,税额26万元。提货单和专用发票已交付 购买方B。现金折扣条件“2/10, 1/20,n/30该批商品的实际成本140万元,20天内收到买方款项,存入银行2.收到购买方B的来函，要求对上月所购商品给予10%折让(该批商品售出时确认收入500万元，未收款)。经核查该批商品确实存在质量问题，同意折让。通过防伪税控系统开具红字增值税专用发票3.与C公司签订预收货款销售合同,销售商品-批，商品不含税售价300万元。合同约定C公司13货款及相应增值税后，华仁公司全额开具专用发票。华仁公司依合同开具了专用发票，金额 300万元,税率13% ,税额39万元，该公司将预收款113万元存入 银行。该批商品的成本210万元。
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2022-05-23
华立公司为制造业企业，是增值税一般纳税人，销售商品适用增值税税率13%，销售实现时结转成本。2019年6月该公司业务情况如下：（1）销售商品一批，开出增值税专用发票，金额200万元，税率13%，税额26万元。提货单和专用发票已交付购买方B。现金折扣条件2/10，1/20，n/30，该批商品的实际成本140万元。20天内收到买方款项，存入银行。（2）收到购买方B的来函，要求对上月所购商品给予10%折让(该批商品售出时确认收入500万元，未收款)。经核查，该批商品确实存在质量问题，同意折让。通过防伪税控系统开具红字增值税专用发票。（3）与C公司签订预收货款销售合同，销售商品一批，商品不含税售价300万元。合同约定C公司支付1/3货款及相应增值税后,华立公司全额开具专用发票。华立公司依合同开具了专用发票，金额300万元，税率13%，税额39万元，该公司将预收款113万元存入银行。该批商品的成本210万元。
7/2018
2022-03-31
购进生产原料一批，已验收入库，取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的价、税款分别为28.31万元、3.68万元，取得运输公司开具的增值税专用发票,注明运费金额3万元。
(2)直接向农民收购用于生产加工的农产品一批,收购发票_上注明价款为42万元;运费4万元，取得增值税专用发
(3)销售A产品一批，货已发出并办妥银行托收手续但货款未到.向买方开具的专用发票注明销售额82万元。
(4)销售B产品- -批，采取分期收款方式结算,合同约定.货款自2019年7月底开始分五次结算，每期结算金额为含税价格5.85万元，应购货方要求,企业于7月30日全额开具增值税专用发票;
(5) _上期留抵税额2.5万元。(本月取得的相关票据符合税法规定并在当月通过认证并申报抵扣。)
要求: (1)计算电视机厂该月增值税销
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2022-03-28
华立公司为制造业企业，是增值税一般纳税人，销售商品适用增值税税率13%，销售实现时结转成本。2019年6月该公司业务情况如下：（1）销售商品一批，开出增值税专用发票，金额200万元，税率13%，税额26万元。提货单和专用发票已交付购买方B。现金折扣条件2/10，1/20，n/30，该批商品的实际成本140万元。20天内收到买方款项，存入银行。（2）收到购买方B的来函，要求对上月所购商品给予10%折让(该批商品售出时确认收入500万元，未收款)。经核查，该批商品确实存在质量问题，同意折让。通过防伪税控系统开具红字增值税专用发票。（3）与C公司签订预收货款销售合同，销售商品一批，商品不含税售价300万元。合同约定C公司支付1/3货款及相应增值税后,华立公司全额开具专用发票。华立公司依合同开具了专用发票，金额300万元，税率13%，税额39万元，该公司将预收款113万元存入银行。该批商品的成本210万元。
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2021-10-25
华立公司为制造业企业，是增值税一般纳税人，销售商品适用增值税税率13%，销售实现时结转成本。2019年6月该公司业务情况如下
(1)销售商品一批，开出增值税专用发票，金额200万元，税率13%，税额26万元。提货单和专用发票已交付购买方B。现金折扣条件2/10,120,n/30,该批商品的实际成本140万元20天内收到买方款项，存入银行。
(2)收到购买方B的来函，要求对上月所购商品给予10%折让(该批商品售出时确认收入500万元，未收款)。经核查，该批商品确实存在质量问题，同意折让。通过防伪税控系统开具红字增值税专用发票。
求分录和增值税计算
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2021-04-22
华立公司为制造业企业，是增值税一般纳税人，销售商品适用增值税税率13%，销售实现时结转成本。2019年6月该公司业务情况如下：（1）销售商品一批，开出增值税专用发票，金额200万元，税率13%，税额26万元。提货单和专用发票已交付购买方B。现金折扣条件2/10，1/20，n/30，该批商品的实际成本140万元。20天内收到买方款项，存入银行。（2）收到购买方B的来函，要求对上月所购商品给予10%折让(该批商品售出时确认收入500万元，未收款)。经核查，该批商品确实存在质量问题，同意折让。通过防伪税控系统开具红字增值税专用发票。（3）与C公司签订预收货款销售合同，销售商品一批，商品不含税售价300万元。合同约定C公司支付1/3货款及相应增值税后,华立公司全额开具专用发票。华立公司依合同开具了专用发票，金额300万元，税率13%，税额39万元，该公司将预收款113万元存入银行。该批商品的成本210万元。
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2022-03-31
根据之前会计给的科目余额表重新建账后并把我手机有的发票用金蝶录完后 资产负债表的未分配利润是22万多 利润表上利润总额是3万多 那我这个季度的所得税是不是用3万多乘于25% 怎么能把所得税给调低一些 我们这个月的开票不含税销售额是224926.74 成本票才有35100 费用票只有548.2 财务费用是257.5 税金及附加762.51 印花税是69.66 我们公司是做消防的
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2019-01-03
小规模的消防安装公司 企业所得税都是据实缴纳的 因为我这里的小规模企业所得税是按实际销售收入核定征收的 不是按账上实际利润计算的 我现在这里存的问题就是 支付劳务报酬不能取得合法的原始凭证 雇的这些人都一些零散工人 不能提供发票 现在这部分费用一直没记账 虚增了会计利润 我想请教老师 怎样才能让这部分费用合理的在账上体现。
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2018-11-23
3.某工业企业(增值税一般纳税人),2019年7月购销业务情况如下:
(1)购进生产原料一批,已验收入库，取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的价、税款分别为28.31万元.3.68万元,取得运输公司开具的增值税专用发票，注明分职运费金额3万元。
2)直接向农民收购用于生产加工的农产品一批，收购发票上注明价款为42万元;运费4万元，取得增值税专用发票。
3)销售A产品一批，货已发出并办妥银行托收手续，但货款未到，向买方开具的专用发票注明销售额82万元。
(4)销售B产品批，采取分期收款方式结算，合同约定货款自2019年7月底开始分五次结算，每期结算金额为含税价格5.85万元，应购货方要求，企业于7月30日全额开具增值税专用发票。
(5)上期留抵税额2.5万元。(本月取得的相关票据符合税法规定，并在当月通过认
证并申报抵扣。)
要求:计算进项税额
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2022-09-22
请问下，我们公司是做虫害防治的，最近登革热盛行，一下子接了2个业务总价在38万左右，之前一个季度也就1.2万，小规模，除了劳务，其他的药物和设备可能也就4.5万块可以入成本，请问像这样的劳务费怎么做呢？除了合同工，其他的都是在外面请的临时工，怎样做，企业所得税能少交一点儿呢？
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2019-09-15
根据甲公司的要求，在某地对某电站项目进行光伏组件防雨设计安装，电站静态总投资为699.435万元，在去年对该项目支付了一笔项目设计方案预付款（总价款的30%即209万）。现在完成支架安装调试费用（总价款的30%即209万）因没钱支付，先付了150万元，对方只开来了140万的增值税专票。现在甲方要如何做账？
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2018-06-11
某酒厂为增值税一般纳税人，2021年10月购进酒精，取得防伪税控系统开具的增值税专用发票注明价款50万元、增值税6.5万元，用银行存款支付。生产领用其中的70%用于生产白酒本月销售白酒20吨取得不含税销售额40万元，销项税额5.2万元，款项已存入银行。试编制购货、领用、销售及相关的消费税会计分录。
5/723
2024-01-04
老师，我们是家消防工程公司，以前会计公司把两个工人工资做成了借款，我想把这笔账冲平，是不是也需要计提，工人工资是做进成本的，是借：工程施工-合同成本-直接人工贷：其他应收款-** 还是该怎么做？
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2019-07-24
您好，我公司是外贸公司，现在需出口防护用品，例如口罩之类的物品。现报关单需要双抬头报关，一边是生产销售单位A 公司，另一个是境内发货人B公司。请问退税是由谁申请呢？收款由谁收取呢？
1/1867
2020-04-09
老师，请问，营业执照上有“彩钢棚，护栏加工，防盗门零售”我们签什么合同呢？是包工包料还是委托加工的合同？实际我们公司是把护栏安装及料都给这个公司做的，按他营业范围能不能签包工包料合同呢？
2/879
2021-08-10
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