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老师你好，请问小微企业所得税优惠两个档次，应纳税所得税超过100万，是超过部分减按50%，优惠税率10%核算？还是只要超过了100万，全部应纳税所得额都减按50%，优惠税率10%核算？
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2019-12-19
免税收入也是所得税范围吗？
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2020-01-25
老师，我是小规模纳税人，利润总额是5万，但是申报时，怎么还是按百分之25提所得税？不是按50000*0.25*0.2 呢？申报表不做减免，直接按百分之25计税
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2019-07-01
你好李老师，我想请教下，就是我司收到一张代理运输的服务费普票，税率是免税，金额是1200，这1200元是可以增加费用，减少企业所得税的缴纳吗？
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2019-09-20
第3小问，是怎么计算投资收益的鹅低免限额的，本来公司是境外税前所得=税后所得+税额，税后所得是404，主要是税额这一块，分为直接税和间接税，间接税是算出来的96，直接税是多少，怎么计算
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2019-11-05
我把一张自动生成的减免所得税明细表的数据给改了，现在无论我怎么重做始化最终还是会出现我改过的数据，这样的话系统会提示纳税申报主表与减免所得税明细表数据就不符了，强行申报会出问题吗？这可咋整？
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2018-04-30
老师，核定经营额75000什么意思？年核定所得税额750什么意思？年核定应纳税所得额75000又是什么意思？
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2022-09-26
有个细节问题想详细跟你咨询一下：软件企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 我想问一下，我公司2019年12月2日注册成立，没有人员和收入，原则上不符合申请条件。 1.如果在2020年第二季度，产生了人员和收入，包括软著，应该就符合申报条件了吧？2.假如2020年第二季度申请成功，那第一年的免征所得税应该是从2020年开始算吗？整个2020年全部免征所得税吗？2020、2021年两年免征所得税，2022-2025年减半，我理解的是这样吗？
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2020-02-24
小规模纳税人，普票不超30万额度，减免增值税，我计入营业外收入-政府补助了，企业所得税汇算清缴需要对这个营业外收入进行调整吗？
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2021-03-02
一般纳税人 21年收入在五千多万 利润在110万 资产总额超过3000万 汇算清缴的时候企业所得税税率是好多呢 25%吗 不可以享受减免政策吗
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2022-03-15
为什么可以从应纳税所得额中扣减A和B国的投资收益
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2021-12-25
项目预交个人所得税0.6%是总额扣的还是，要先减增值再扣
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2018-01-12
资产负债表的未分配利润，要减去所得税的等出的金额吗
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2019-09-28
老师，农产品免企业所得税吗？如果免，要怎样弄才能免？
1/3988
2020-12-13
符合条件的小型微利企业减免企业所得税这一行数据不出现也不能手工填写怎么办？
1/2998
2019-07-12
老师，您好！公司属于小型微利技术企业，季度申报减免了壹部分所得税？怎么做会计分录？
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2018-10-24
老师，汇算清缴减免所得税优惠明细表，怎么填，小微企业要怎么填，请老师解答一下谢谢!
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2019-05-06
免抵退税不得免征抵扣税额是什么意思
5/1014
2024-01-03
老师您好！麻烦解答：
甲企业2020年应纳税所得额为500万元，适用的所得税税率为25%，递延所得税资产期初余额为5万元，期末余额为10万元，无递延所得税负债，假定递延所得税资产的发生额均与所得税费用有关，则该企业2020年应交所得税为（）万元。
A.115 B.125
C.130 D 122
为什么答案不是A 不应该减去发生了5万递延所得税资产吗
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2022-04-07
更正2019年全年工资申报，使得工资成本减少，我在企业所得税年报上调增了减少的成本，使得应纳税所得额增加，这样操作对吗？财务报表年报是填更正后的成本金额还是按19年账上的成本金额填呢？
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2020-05-30
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