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一般纳税人应交增值税的计算方法：课件中是说本月应交增值税=销项税额-留底进项-未抵扣进项可是生活中我在上一份工作里企业里计算都是销项金额*75%=进项金额去抵扣呢
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2017-08-28
印花税是根据开具发票的未税金额计算吗
1/1344
2019-10-12
请问月初金税盘清卡后就能去领票吧，税款还未交已经申报完成自动清卡了，可以先去领发票吗，谢谢
1/3698
2019-10-15
以前年度已确认收入的需要在今年重新按权责发生制确认收入该如何修改账目？
总合同额为：1060元，未税金额为：1000元，增值税60元。
2020年50%已开发票，已确认收入，款项已回，增值税已交，会计分录如下：
1、借：应收账款 530
贷：主营业务收入500
贷：应交税费—应交增值税—销项税额 30
2、借：银行存款 530
贷：应收账款 530
3、借：应交税费—应交增值税—销项税额 30
贷：应交税费—未交增值税 30
借：应交税费—未交增值税 30
贷：银行存款 30
2021年要按权责发生制全部确认收入该怎么做分录
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2021-07-14
老师，就是期初根据科目余额表来建账，建账以后试算平衡的时候，那个金额是不是应该和上面资产负债表的期末余额一致才对呢？怎么把之前的增值税转出未交增值税填写到其他流动资产里呢
1/427
2020-06-02
房地产公司在开发前期收到一张放线费专票，未认证未抵扣，分录可以这样做吗？借：开发成本，借：其他应收款-待抵扣进项税，贷：银行存款。抵扣后再做借：应交税金-应交增值税-进项税，贷：其他应收款-待抵扣进项税。
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2019-07-15
我想问一下为什么要把新购里的税控盘和维护服做到未交增值税里。那个不是可以全额抵税吗？
1/305
2019-04-24
“应缴税费—未交增值税”，借贷双方表示什么意思？
1/5025
2019-11-29
对方未支付进项税金何意？
1/492
2016-08-19
未发起征点税金结转分录
1/782
2017-07-12
2019年1、2季度的企业所得税已交，未计提也未入账，现在怎么补做？
1/813
2020-01-07
那进项税一直挂在应交税费~应交增值税（进项）吗，等有销项抵扣，再转到未交增值税吗抵扣吗
1/685
2018-01-03
应交税费-出口退税和应交税费-出口抵减内销，这两个科目，月结要不要结转到应交税费-转出未交增值税里面
1/3029
2018-03-23
请问一下结转增值税税的分录是 借应交增值税-销项税 2
贷：应交增值税-进项税 1
贷方：应交增值税-未交增值税 1 是这样吗
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2019-07-19
一般纳税人应在“应交税费”科目下设置（ ）二级明细科目。
A. 简易计税
B. 待认证进项税额
C. 未交增值税
D. 进项税额
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2019-04-22
本月旅客进项税额少填了一毛，导致增值税和附加税多交了1毛1，这个要怎么办？一定要去税务局去改报表吗？能不能自己将这部分进项放到下个月抵扣，因为不涉及进项认证？如果放到下个月，作为一般纳税人，本月已经将进项转至应交税费-未交增值税里，这个账务该怎么调整？
1/815
2019-05-07
老师，我们是一般纳税人，2019年的增值税是2020年1月份交的，这个有影响吗，我现在结账2019年的账，显示应交增值税-未交增值税有余额
1/534
2020-02-27
老师，我们公司是小规模纳税人，现在发票开了超出3元，叫税费的话是不是只需要交超出的部分，是不是应该放在应交税费——未交增值税
1/607
2016-08-07
麻烦问个问题，税务局代开了一张发票，后来作废又重新开的，是当月发生的。季度报税的时候税务报表上收入是扣掉代开作废那张的收入，预缴税额把代开作废的那张的税加上了， 所以最后的那个应交税总额是对的，可是现在账上应交税费-未交增值税贷方还有数儿，怎么给它冲平了呢？
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2020-04-30
应交税费 -应交增值税 （销项税）未开票
月末结转增值税 这笔是不是也要结转
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2020-12-07
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