应交税费-出口退税和应交税费-出口抵减内销，这两个科目，月结要不要结转到应交税费-转出未交增值税里面

阳光叶子 追问

2018-03-23 11:10

那销项税和进项税呢，

江老师 解答

2018-03-23 11:11

也可以年底统一进行结转

阳光叶子 追问

2018-03-23 11:14

我应该怎么做分录呢

江老师 解答

2018-03-23 11:20

借：应交税费——应交增值税（销项税额） 
借：应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品） 
贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 
贷：应交税费——应交增值 税（进项税额）

阳光叶子 追问

2018-03-23 11:28

我们去年的直到现在都没有结转，现在通过你给我的科目对冲的话，还有差额3千多，我应该怎么处理呢

江老师 解答

2018-03-23 11:30

那个就不知道具体原因了，需要你们自己查具体的原因