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老师小规模免税，计入营业外收入，借方是应交税费应交增值税减免税额这个科目会有余额吗？
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2021-12-29
我们要注销公司，说是要做一个审计报告，是什么样的审计报告呢，是税审吗？
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2015-11-06
出租2016年4月30日前不动产简易计税，增值税计入应交税费一简易计税吗
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2017-08-25
老师，我7月份支付了公司车辆保险费，没有收到发票，当时我做的分录就是 借：管理费用-车辆保险费 6564.57 贷：银行存款6564.57
8月份我收到保险公司开具的专用发票。 那我现在分录可以可以只做车船税部分和进项税额部分？ 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 347.8 应交税费-应交车船税 420 贷：管理费用-车辆保险费 767.8？
还是做下面的分录？ 借：管理费用-车辆保险费 5796.77 应交税费-进项税额 347.8 应交税费-车船税420 贷：管理费用-车辆保险费6564.57？
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2020-09-23
借：受托代销商品款
应交税费-应交增值税版（进项税额）
贷：应付账款
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2024-06-07
我们旅行社一般纳税人，差额征税，月末结转增值税做了分录借： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，如果当月不用交是不是做借： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：营业外收入
这样对吗？
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2022-03-07
小规模公司，18有15张收入凭证中把应交税费应交增值税做成了应交税费应交增值税销项，6月后做帐的会计应该是发现了不对，但也没调帐，后续科目都对，应交税费应交增值税销项就一直挂在那里，现在我接了帐，想把这错误的地方调回来，但跨年了，怎么调？然后还有应交税费总额是负数，没有预交，前面的帐不全，找不到原因，能调帐吗？
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2019-08-29
缴纳地税的时候，我当时没有计提，写的会计分录是借 应交税费，贷 银行存款，这样一来就等于是把账挂到应交税费上了，应该怎样做接下来的分录。
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2019-03-12
请问，企业交的社保以前计入管理费用，现在交到税务局了，是不是得记应缴税费了？
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2019-04-28
1.增值税进项税额加计抵扣的分录是如下这么做吗 ？ 借:应交税费－应交增值税－进项税加计扣除 贷:其他收益/营业外收入
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2022-04-22
11月份，进项大于销项，没有做增值税结转，没有做这个分录 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项税额），现在都做12月份的帐了，该怎么办呀？
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2017-01-04
老师，19年年初开的招待费专票，已经认证抵扣，（借：管理费用100 应交税费-应交增值税-进项税额3 贷：库存现金103），
当月做了转出分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额转出3 贷：应交税费-应交增值税-进项税额3）.现在错账更正怎么调了？直接将第二笔分录红冲，再做一笔（借：管理费用3 贷：借：应交税费-应交税费-进项税额转出3 ）？还是直接做后面分录？
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2019-11-20
借：管理费用 应付职工薪酬 其他应付款 应交税费——应交个人所得税 然后是 借：应付职工薪酬 贷：库存现金借：管理费用——社保费 其它应付款——社保代扣代缴 应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
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2015-08-07
计提个税时会计分录该怎么写？是借：管理费用 贷：应付职工工资 还是借：管理费用 贷：应付职工工资 贷：应交个税
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2017-08-11
招标代理公司，每个项目评审需支付专家评审费，但没发票应如何处理?
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2018-11-08
本月留抵 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）。账务这边进项税额贷方出现余额2221.81元，这样对吗？
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2022-10-18
老师我想问一下，去年年底我们多缴了增值税，今年1月抵掉了，23年的审计把这笔重分类进了其他流动资产，但是又进了我应交税费的期末余额，这是为什么呀
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2024-02-28
资产负债表的应交税费余额表示当年的应交税费吗
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2020-02-25
老师 比如说4月份销项100 进项80 那么4月做账要结转增值税 借应交税费/销100 贷应交税费/进 80 应交税费/转出未交增值税20 然后借 应交税费/转出未交增值税 20 贷 应交税费/未交增值税20 对吗，这个必须要通过转出未交增值税科目吗 可以这俩分录合并吗
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2019-06-03
我是广告公司的法人，刚才税务局给我打电话说审计查到我们公司没有交文化建设服务费，因为我不知道需要交这个钱，这属于偷税漏税吗？是不是交一下就行了
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2019-06-27
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