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老师，企业所得税汇算清缴中主表里面第26行的“减免所得税额”这个数是怎么计算出来的？ 比方我们调整后应纳税所得额是330,394.86元， 属于小型微利企业。 请老师告诉我公式怎么计算出来的26行减免所得税额的数来的？
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2022-05-16
应纳税所得额或应纳税额增减变化20%需要向税机关调整应纳税额。这个是拿今年和去年比，还是就比较今年的？
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2019-04-28
退回多缴所税怎么分录呢？前会计这样分录发现利涧表与负债表数据不对？刚好相差这么多分录：1借：应交税金---所得税 贷：以前年度损益调整 2借：以前年度损益调整 贷： 利润分配-未分配利润，这样分录对吗
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2017-02-08
老师好！请问一下所得税汇算清缴后账目怎么处理，以前年度损益调整新建在哪儿呀，谢谢辛苦了
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2021-06-07
老师，我2018年企业所得税汇算清缴已完成，但现在我发现2018年还有个营业外支出，没有调减，咋整啊
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2019-06-11
汇算清缴需要补交企业所得税，是不是要先计提再缴纳？需要调整19年损益吗？全套会计分录如何写？
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2020-07-08
老师，之前季报的企业所得税都是交的当月才计提然后缴纳，现在怎么调整为季末计提，次月缴纳
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2019-04-15
您好老师，借:以前年度损益调整 100 贷：所得税费用 100，这个分录不会影响利润表和资产负债表不平吧？
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2022-11-01
老师，我之前把社保个人部分都做成费用了，现在所得税汇算清缴该怎么把这部分费用调整出来
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2019-04-28
老师，所得税去年未计提，汇算清缴要交的，记账记以前年度损益调整，那汇算清缴的时候填哪里呢
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2022-04-12
老师，填所得税汇算清缴时工会经费，社保在管理费用明细里面填了，在职工薪酬调整还再填一次不？
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2021-05-08
老师，用金蝶做账小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，汇算清缴的所得税应该怎么计入呢
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2021-09-08
老师，您好，以前年度研发费用漏记，现在想补记调整。以前年度未缴纳所得税。具体会计分录怎么记？
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2022-01-19
当年企业所得税按收入核定征收，核定成本与实际成本差异的部分需不需要调整到营业外收支呢？
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2024-12-05
老师，实际缴纳的所得税和利润表不一致，因为是小微企业有减按百分之25的差额，怎么做分录调整
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2019-08-17
您好，5月补交2018年所得税汇算清缴7万多元，我可以算作当年的费用吗，不通过以前年度损益调整
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2019-06-02
老师请问之前有一些费用是同事填写付款证明，没有开发票，这个要怎么调整企业所得税汇算清缴
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2020-05-31
我们是一个服务性行业，所得税汇算中，期间费用中填的工资和调整项目中的工资相差很大，对吗？
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2021-05-18
老师好，五月份做的2018年汇算清缴，交了893元的企业所得税。要通过以前年度损益调整，分录要怎么写？
1/881
2019-06-03
老师我想问下，单位报销的取暖费，如果按60平报销，年终企业所得税汇算这部分用调整么？谢谢老师
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2019-10-15
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