;)
老师 你好 小规模纳税人的应交税费-应交增值税-转出未交增值税有借方余额是怎么形成的啊？
2/435
2021-12-31
老师请问，印花税是根据购销合同的未税金额填列的吗
1/520
2019-08-05
我们公司是帮客户购买材料，每个供应商的税率都不一样，总未税金额是1000，加了11个点卖给客户，1110元。我司给业务算提成的话，是按1110/1.16算呢还是1110/1.11算呢
1/1121
2018-06-23
以前年度已确认收入的需要在今年重新按权责发生制确认收入该如何修改账目？
总合同额为：1060元，未税金额为：1000元，增值税60元。
2020年50%已开发票，已确认收入，款项已回，增值税已交，会计分录如下：
1、借：应收账款 530
贷：主营业务收入500
贷：应交税费—应交增值税—销项税额 30
2、借：银行存款 530
贷：应收账款 530
3、借：应交税费—应交增值税—销项税额 30
贷：应交税费—未交增值税 30
借：应交税费—未交增值税 30
贷：银行存款 30
2021年要按权责发生制全部确认收入该怎么做分录
3/1041
2021-07-14
房地产公司在开发前期收到一张放线费专票，未认证未抵扣，分录可以这样做吗？借：开发成本，借：其他应收款-待抵扣进项税，贷：银行存款。抵扣后再做借：应交税金-应交增值税-进项税，贷：其他应收款-待抵扣进项税。
1/978
2019-07-15
2019年1、2季度的企业所得税已交，未计提也未入账，现在怎么补做？
1/813
2020-01-07
土地使用税，房产税：借管理费用，代应交税金，借应交税金，代贷银行 印花税，城建，教育：借税金及附加，贷应交税金 交费时借应交税金 代银行 这几个小税种这么做分录对吗？
1/275
2018-12-26
老师，本年应交数/应补数怎么填？本年应交公积金10万，去年未交公积金9万，本年填列的时候是两个数加一块填19万，还是10/9填列？
1/543
2021-01-18
对方未支付进项税金何意？
1/492
2016-08-19
未发起征点税金结转分录
1/782
2017-07-12
老师 银峰公司销售小客车价款4130元，存入银行，同时缴纳增值税80.19元 借银行存款4130元 贷固定资产清理4130 借固定资产清理80.19贷应交税费-未交增值税80.19 借应交税费-未交增值税80.19 贷银行存款80.19。不明白为什么是未交增值税，还有为什么税费也放在固定资产清理
1/828
2016-07-18
一般纳税人购买税控盘480全额抵减，那交税的时候不是要冲未交增值税吗？
1/858
2018-10-11
应交税费 -应交增值税 （销项税）未开票
月末结转增值税 这笔是不是也要结转
1/924
2020-12-07
老师，就是期初根据科目余额表来建账，建账以后试算平衡的时候，那个金额是不是应该和上面资产负债表的期末余额一致才对呢？怎么把之前的增值税转出未交增值税填写到其他流动资产里呢
1/427
2020-06-02
一般纳税人应交增值税的计算方法：课件中是说本月应交增值税=销项税额-留底进项-未抵扣进项可是生活中我在上一份工作里企业里计算都是销项金额*75%=进项金额去抵扣呢
1/1389
2017-08-28
应交税费-出口退税和应交税费-出口抵减内销，这两个科目，月结要不要结转到应交税费-转出未交增值税里面
1/3029
2018-03-23
100元未税～需要交13个点增值税，怎么算含税价格？
1/9038
2021-11-29
未达增值税起征点减免的增值税要交所得税吗？
1/4156
2019-05-21
这个题目是不是月末要要把 1应交税费-应交增值税（进项税额） 2应交税费-应交增值税（进项税额转出）3应交税费-应交增值税（销项税额）4应交税费-应交增值税（减免税额）全部通过应交税费应交增值税转出未交增值税 科目余额结转为0 税费的核算就=（ 销项税额+进项税额转出）-进项税额-减免税额 分录：应交税费应交增值税销项税额150323.17 应交税费应交增值税进项税额转出 240.94 贷应交税费-应交增值税（进项税额）146773.83 应交税费-应交增值税（减免税额）480 应交税费应交增值税转出未交增值税3310.28 +3790.28
3/338
2023-03-19
一般纳税人，本月进项大于销项，做帐应交税费—应交增值税—销项税，应交增值税—应交税费—转出未交增值税贷应交税费—应交增值税—进项税这样可以吗
3/1121
2019-04-10
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
