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老师，填所得税汇算清缴时工会经费，社保在管理费用明细里面填了，在职工薪酬调整还再填一次不？
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2021-05-08
老师，用金蝶做账小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，汇算清缴的所得税应该怎么计入呢
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2021-09-08
老师，您好，以前年度研发费用漏记，现在想补记调整。以前年度未缴纳所得税。具体会计分录怎么记？
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2022-01-19
老师，实际缴纳的所得税和利润表不一致，因为是小微企业有减按百分之25的差额，怎么做分录调整
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2019-08-17
当年企业所得税按收入核定征收，核定成本与实际成本差异的部分需不需要调整到营业外收支呢？
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2024-12-05
您好，5月补交2018年所得税汇算清缴7万多元，我可以算作当年的费用吗，不通过以前年度损益调整
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2019-06-02
老师请问之前有一些费用是同事填写付款证明，没有开发票，这个要怎么调整企业所得税汇算清缴
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2020-05-31
看图回答的疑惑。汇算清缴时，上年已结账，还能用所得税费用科目吗，不应该用以前年度损益调整吗
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2018-09-21
老师好，五月份做的2018年汇算清缴，交了893元的企业所得税。要通过以前年度损益调整，分录要怎么写？
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2019-06-03
我们是一个服务性行业，所得税汇算中，期间费用中填的工资和调整项目中的工资相差很大，对吗？
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2021-05-18
老师我想问下，单位报销的取暖费，如果按60平报销，年终企业所得税汇算这部分用调整么？谢谢老师
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2019-10-15
老师我想请问下，前面几个月项目做错了，可以反结账调整吗？对之前已经申报的所得税
有影响吗？
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2019-01-10
我想咨询一下，我收回以前年度的坏账的账务处理，包括递延所得税的处理，需要以前年度调整吗？
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2022-01-18
老师，请教一下，小微企业所得税汇算清缴没有A104000这张表，期间费用（管理费用）调整直接在A100000表里改吗？
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2024-03-06
化工企业按要求计提的安全生产经费，在年底没有全部支出，余额需要再所得税汇算清缴时调整
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2023-03-13
个体工商户，缴纳生产经营所得，平时入账的票据可以是收据吗？还是必须是正规发票，收据入账的话申报生产经营所得的时候需要纳税调整吗
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2020-05-24
去年支付一年的47W房租一直没发票，记得其他应收款-已付款发票未到，今年确定不开发票（因为房租税率大于企业所得税税率），能一次计入本年管理费用-租金 ，然后汇算清缴调增？需要用到以前年度损益调整吗？
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2018-10-08
员工个人所得税由企业负担，汇算清缴时所得税需要调增吗？
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2017-05-12
唐老师您好，关于汇算清缴后调账问题，我看了您的答案。如果预缴的所得税多了，需要借记应交税金，贷方记以前年度损益调整吗？谢谢
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2019-04-25
老师 我们12月份入账100万需要缴纳2万多的企业所得税调账怎么调的
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2023-04-25
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