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我账本接过来发现之前那个会计他的上年度应交税费-未交增值税余额跟实际的不符多了2000，我该怎么做分录，单位选择的是小企业会计准则
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2020-05-20
小企业会计准则 去年年底几个月房租今年支付的以及摊销怎么做分录，是按当年费用计入还是要以前年度损益啊？去年没有计提
平常摊销成管理费用
请问现在怎么做分录？
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2020-07-15
老师，想问下，电子税务局里面的财务报表月季（小企业会计准则），这个报表，三个都要填吗？还是是只要填资产负债表就可以了，利润表和现金流量表不填也可以。
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2019-04-30
我现在接的企业是企业会计制度，不会汇算清缴，会计制度的印花税、车船使用税都在管理费用中，怎么填写，填写到管理费用其他里面？职工中午午餐以前会计做在管理费用生活费中，需要调整到职工福利费中吗？我以前一直用小企业会计准则，现在用企业会计制度，不太熟悉，不会用
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2018-03-24
老师，我们是用小企业会计准则，季度申报的利润表中，本月金额是每季度最后那个月的还是每个季度累计的金额？
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2019-04-15
甲公司自行研究、开发一项技术，截止2018年12月31日，发生研发支出合计2 000 000元，经测试，该项研发活动完成了研究阶段，从2019年1月1日开始进入开发阶段。2019年4月1日发生开发支出300 000元，假定符合《企业会计准则第6号—无形资产》规定的开发支出资本化的条件，取得的增增值税专用发票上注明的增值税税额为39 000元。2019年6月30日，该项研发活动结束，最终开发出一项非专利技术。编制甲公司会计分录。
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2020-05-28
老师，请问国税季度申报的小企业会计准则的资产负债表、利润表、现金流量表填完后，在最后的输入密码或者数字签名处，两个可以选一个吗？如果输入密码是登录国税的密码吗？如果是数字签名是选择文件然后上传资产负债表、利润表就可以了吗？是只要生产这两个吗
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2016-07-11
老师好，小企业会计准则下，一般纳税人。购金税盘抵销项税的分录是：借：管理费用 480（红字） 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 480 （红字）。请问这样做对吗？
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2019-09-26
老师!实行小企业会计准则，资产负债表，利润表和现金流量表是月报还是季报？
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2020-04-18
老师，公司在电子税务局注册信息登记为“小企业会计准则”，2019年至年底为筹建期，19年将所有费用计入了“长期待摊费用-开办费”且在2020年开始了分摊，应该是直接计入“管理费用-开办费”，这个对汇算清缴有何影响？
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2020-05-09
小企业会计准则没有以前年度损益调 整，做汇算清缴的时候以前年度损益用什么科目替代呢
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2017-06-15
老师，去年12月份我暂估了销售费用，借：销售费用，贷：其他应付款-暂估款，今年1月份收到了发票，我是不是应该先红冲去年的这张凭证借：销售费用负数，贷：其他应收款-暂估款 负数，然后再做一张新凭证，借：销售费用，贷：利润分配-未分配利润，我们是小企业会计准则，这样做对吗？
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2022-02-06
请问，遗留问题，那些应收账款，
1、有些客户已经开票，也已经收款，账上挂着应收款未收，
2、有一些客户已经开票，但账没有应收，款到后，变成应收账款科目下，贷方有一笔金额
3、有些其他应付款，借方有一笔款，实际不用退给本人
这些情况年末调整，我们公司是用小企业会计准则，可以通过利润分配～未分配利润调整吗？还是要怎样
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2019-09-11
请问下老师 小企业会计准则 23年有一笔费用7000没入账 现在我做到24年 是借管理费用7000 贷 其他应付款 然后25年做24年的 汇算清缴的时候调减这笔额费用 还是怎么做呢 咨询有的说是用利润分配 -未分配利润 然后就不用调整了 麻烦老师解答下
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2024-01-24
做汇算清缴时发现19年的折旧计提少了，调账的分录借：利润分配－未分配利润 贷：累计折旧（因为是小企业会计准则）可是资产负债表上未分配利润19年的年末数也就是20年的年初数并没有体现啊？（财务软件系统中报表数据）应该怎么处理呢？
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2020-05-08
老师，公司执行的是小企业会计准则，24年补交了23年的房产税，补交部分是直接计入24年费用还是计入利润分配未分配利润科目，然后调整23年的所得税报表啊？
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2025-01-06
专项应付款余额在小企业会计准则资产负债表中填哪一项?
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2019-05-31
执行小企业会计准则的一般纳税人，资产负债表，应交税费，期末可以有余额吗，还是需要结转?
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2019-01-07
老师合作社的账用小企业会计准则的账套做，资产负债表中的应交税金和其他应付款要怎么填？
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2019-07-07
在小企业会计准则下，计提社保时分录是如何做？下面的1对还是2对呢？：1.借：管理费用--社保费 贷：应付职工薪酬--社保费 2、借：管理费用--职工薪酬 --社保费 贷： 应付职工薪酬-社保费
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2018-12-30
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