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月末转出未交增值税是直接销项-进项的差额：借：转出未交增值税，贷：未交增值税还是先把应交增值税的的明细科目都冲平，借：应交增值税-销项税，贷：应交增值税-进项税。再做：借：转出未交增值税，贷：未交增值税
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2019-02-18
我刚到村工作，村新增一小规模型物业公司，物业费收取加车位费收取，主要支出就是人工费，管理费（门禁，监控，防盗门按装，财务费用，办公费用等），关于税方面我不太懂，一知半解。我们收取的是全年费用（管理费十车位费）收据收取的，税务是季报增值税，印花税是月报，我不明白，印花税我应该申报0，还是总收入除以12，再报。
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2018-11-10
维修打印机，购买办公用品开具增值税专票，必须要税控机机打的明细才可以吗？可以自己写明细盖财务章吗？
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2017-09-20
首次购买税控系统但是发票的开票日期是次月，那么次月申报上月增值税时是否可以将此比金额放在申报表的23列应纳税减免里填列
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2019-08-18
关于税控设备的入账，下面哪种比较规范？
1，借管理费用，贷现金，
借应交增值税减免税额，贷，管理费用。
2，借固定资产，贷现金，
借应交增值税减免税额，贷递延收益，
借递延收益，贷营业外收入
如果是第二种，会增加企业收入，导致企业所得税增加的
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2017-07-09
计提税金时：借销项税额 贷进项税额 转出未交增值税，借转出未交增值税 贷未交增值税，可不可以直接做借应交税费/应交增值税/转出未交增值税 贷应交税费/未交增值税
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2019-08-13
如果税控盘专票490元税额71.20元，去年7月全额抵扣冲减管理费用，在9月认证，认证当月做分录： 借：应交增值税-进项税71.20 ，贷：管理费用71.20。在本月再做调整：借：管理费用71.20 ，贷：应交增值税-进项税额转出71.20。对吗？
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2017-06-15
小规模纳税人按月申报缴纳增值税。23年4月销售货物取得含税收入152000元，出租仓库取得含税收入55000元，初次购买税控系统专用设备，取得专票价税合计2200元，求:23年4月企业应交增值税。答案是:55000/(1+5%)*5%－2200=419.05 我不明白为什么销售货物的152000元不用计算缴纳增值税?
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2023-07-18
增值税为季报，增值税附征为月报，不交增值税的时候增值税附征可以0申报吗？
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2018-01-31
老师您好!开林业病虫害防治的免征增值税发票，是属于哪一大项啊？是开劳务的还是其他建筑服务的啊？又或者是其他类啊？
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2019-07-18
当纳税人填写增值税减免税明细表减税性质代码及名称为“3减1”项目时，《减免税明细表》第2列本期发生额=税控系统开具征收率为1%的增值税专用发票和增值税普通发票不含税销售额合计*2%。
我们是小规模纳税人，1-3月就开了一张票，一共1万5多一点，填在增值税申报表第10栏，现在显示比对不通过，不知道怎么回事
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2023-04-04
"某制药厂为增值税一般纳税人，2019年9月份发生如下业
务： 1.购进生产用原料一批，税控发票注明价款50000元，
增值税6500元； 2.销售药品20箱，取得不含税收入180000
元； 3.销售免税药品20000元； 4.上期留抵税额6000元。
要求：计算该制药厂9月份应纳增值税额。（列出算式计
算)"
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2023-03-24
小规模纳税人按月申报缴纳增值税。23年4月销售货物取得含税收入152000元，出租仓库取得含税收入55000元，初次购买税控系统专用设备，取得专票价税合计2200元，求:23年4月企业应交增值税。答案是:55000/(1+5%)*5%－2200=419.05 我不明白为什么销售货物的152000元不用计算缴纳增值税?
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2023-07-18
怎么区分未交增值税，已交增值税，代扣代缴增值税
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2021-12-14
税金计提缴纳结转的如下会计分录是否有问题，结转销项税，借:应交税金-应交增值税-销项税额 贷:应交税金-应交增值税-转出未交增值税。结转进项税额，借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税金-应交增值税-进项税额。如果销项大于进项需要缴纳税金，计提税金 借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税金-应交增值税-未交增值税。缴纳时 借:应交税金-应交增值税-未交增值税，贷:银行存款。月末结转损益，借:本年利润 贷:应交税金-应交增值税-转出未交增值税。
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2020-11-22
公司购买政策性复工复产企业疫情防控综合保险请问怎么做账？现金流下什么？
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2020-03-28
老师，疫情防控物品或物资，除了口覃、消洗灵、消毒液，酒精，肥皂，测温器，还有哪些呢？
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2020-03-12
老师，民办非学校买给学生用的防控物资计入什么科目呀，没得发票的怎么处理？
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2020-03-18
我这个月要交2119.31的增值税，我还可以抵扣820元的税控发票费，我这个月要计提的附加税是不是2119.31-820=1299.31元为基数计算
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2016-07-14
公司增值税税负率是2%，假如不能正好做到2%，显得刻意控制税负率 ，那么每个月的浮动范围是多少，这边会计有3.8%，1.9%，2.26%，
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2017-04-23
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