;)
老师好：我公司饲料是面增值税的，发票选了政策免税但类型选错了选成普通零税率。开出来的发票税率是0.有影响吗？
4/836
2022-02-19
某化妆品生产企业为增值税一般纳税人。8月19日向某大型商场销售化妆品一批，开具增值税专用发票，取得不含增值税销售额40万元，增值税额5.2万元；8月15日向某单位销售化妆品一批，开具普通发票，取得含增值税销售额3.39万元。化妆品消费税税率15%，增值税率13%。计算该化妆品生产企业当月应缴纳消费税税额。
1/1626
2021-04-14
老师，我1到3季度开了不含税7524.75的发票，1%税率，增值税是75.24，按3%减免150.5，填增值税报表我怎么填啊，谢谢
1/455
2020-04-09
当期只红冲了一张6%税率的增值税专用发票，销售额 销项税额是负数，增值税申报表附表一怎么填呀
1/2496
2019-11-03
老师请问下 增值税专用发票税率下调后 技术服务类发票税率还是百分之六吗？
1/1106
2019-04-28
请问，小规模企业增值税这月怎么申报？1-2月3%税率，3月1%税率。季度超过30万
1/1718
2020-04-01
老师请教下，个体户农产品销售莲藕，增值税，现在是按0%的税率还是按1%税率开？
3/871
2023-02-22
收到水电费增值税专用发票，水费税率3%，电费税率13%。做账时需要分两笔做账吗？
1/7
2025-09-26
甲企业为增值税一般纳税人，增值税率13%，2017年5月进口一批香水，卖价折合人民币30000元，支付运抵我国海关境外输入起点起卸前的运输及保险费2000元，海关开具了进口增值税专用发票注明的增值税税额680元，当月销售货物取得不含销售收入60000元，已知香水的关税税率为20%，消费税税率为30%。
计算甲企业应缴纳的关税？消费税？增值税？
1/906
2021-11-02
老师好！
疫情期间，增值税税率从3%降为1%?
账务处理时，应交增值税-应交销项税是直接按发票上1%的税额登账吗？
1/1260
2020-04-20
一般纳税人，如果上个月缴纳的增值税太多，我这个月增值税少缴点，以至于这个月增值税的税负率低于行业正常水平，可以这么操作吗
1/628
2020-12-16
老师，我们公司的增值税税负率是百分之一，这个月我的增值税不含税价是3880561.55元，那我这个月要交好多增值税呀？把算的过程写出来好吗？
1/1430
2018-08-04
自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；
老师请问，这是不用交增值税的意思吗？
1/649
2023-02-15
增值税税负 不应该是销项税额/销售额 吧 老师 应该是什么 因为根据这公式税负率就是征收率 根本没有起到增值税税负率的意义 老师您能懂我的意思吗 我觉得这个公式有问题
2/607
2018-11-06
老师，你好，一般纳税人采用简易征收3%的税率申报，5月份开错了税率，正常申报了增值税，6月份开了红字发票，红冲了。也开了正确税率的发票。现在7月份我该怎么样交增值税？
6/1932
2021-07-12
自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。///自2021年4月1日至2022年12月31日，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元）的，免征增值税。
问题：只要月销售额未超15万，季销未超过45万元的，是不是不单3%，而是不管什么税率的增值税都免？
2/2138
2022-09-21
同学，你含税金额是1075017 ，正确的不含税收入是 1075017 /（1+增值税税率），而你按小规模确认收入是 1075017 /（1+3%）
本来应纳税额是1075017 /（1+增值税税率）*增值税税率，而你确认税额是1075017 /（1+3%）*3%
所以只需要在收入，税金之间做调整分录的
借；主营业务收入 1075017 /（1+3%）— 1075017 /（1+增值税税率） 贷；应交税费（销项税额 ）
调整的差额不会等于114807.64-31311.18 的差额
那剩余的差额怎么做分录
1/552
2018-05-03
老师可以给我说一下增值税和税负率的计算公式吗？
1/384
2019-12-02
老师，请问内销开增值税普通发票要把税率开进去吗？
1/411
2020-05-17
一般纳税人开销项票，普票和增值税发票率点一样吗？
1/299
2020-10-29
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
