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老师，请问小规模纳税人，“应交税费---代扣代交增值税”，期末无余额。例如是4月 产生这个增值税，也是7月才申报缴纳这个税费，对吧？等季度统一申报时缴纳？
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2023-07-16
老师，我想问一下，我们外地施工，预缴增值税和附加税，后期应该如何申报和账户处理
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2025-04-17
老师，2022年1月申报延期至19日，那19日报个税是不是也可以
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2022-01-18
为什么罚款账面金额20，税收金额是0呢，罚款不可税前扣除的包括滞纳金吗？罚款是负债还是资产，资产账面价值大于计税基础是应纳税暂时性差异，我该怎么理解他
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2022-02-22
我们公司有一个员工今年的11月份才知道5月份入职，个税系统升级了我只能给申报到8月份，5到7月份的需要去前台申报，但是可能需要缴纳的滞纳金很多，我能年底一次性入劳务报酬，或者是奖金吗
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2019-12-23
想咨询一下异地预缴税款的帐务问题，会计分录怎么做
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2022-03-17
老师，关于个税申报的问题，员工月工资7000，因请假扣工资200，那我申报个税时的工资是7000还是6800？第二个问题，我们公司是这月发放上月的工资，举例，11月20日发放10月工资，那我12月申报的是不是10月工资个税吗？
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2019-12-23
小规模纳税人和一般纳税人的企业所得税申报有区别吗，都是按季度预缴年末汇算清缴吗？
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2019-10-21
老师我想问一下现在申报企业所得税季度预缴纳申报表中的季初资产总额的数，是看哪个数，系统里直接有数字
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2020-01-07
（9）当年发生营业外支出共计130万元，其中违约金5万元，税收滞纳金7万元，补缴高管个人所得税15万元。
关于补缴高管个人所得税15万元不 应该列入营业外支出吧？是不是应该在计算会计利润的时候将这15万元作为营业外支出的抵减项呢？这道题的答案是将它作为纳税调整项。
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2021-08-20
您好！我想问一下关于代销商品问题，比如，以取得手续费形式代销商品，委托方为小规模纳税人，受托方为一般纳税人，可以叫委托方直接开发票给顾客，受托方只交手续费的增值税吗，代销收入可以油委托方申报缴纳？
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2020-11-11
3月预收客户货款75570，作了预收，并确认了收入，4月作账发现75500里包含了3570的运费，发货部门来报账，这笔款项应该怎么作会计分录？回复：借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费问题是：3570已经付了现金给货运部门的同事了，
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2017-04-27
我公司委托代理公司报关一批货物，因被海关查处罚款12000元，海关把收据开给了货运代理公司，且代理公司已经按收据缴纳了 罚款。 然后要找我公司收这个罚款，我想问一下，如果我公司入这个账，是需要把这个罚款转到货运公司的对公账户，且有货运公司开具的代缴罚款收据对吧？还是可以直接用海关开具给货运公司的收据复印件入账？
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2018-03-15
请问下产生的滞纳金，如果个人缴纳了之后可以不做账，不在账面上提现可以不
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2023-03-16
请问申报的增值税收入大于企业所得税收入，这样又问题吗？
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2020-05-27
工程企业外地预缴的所得税，再做汇算清缴的时候能填在本期已交纳的税款里吗
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2018-04-16
加工业一般纳税人，有一张机械专用发票总计2万元，是14年11月拿回的，当时会计是借记：固定资产， 应交税费进项税。贷：库存现金，税局稽查说这张票是老板虚开的，刚过开申报期后已补交了这张票的所有税额和滞纳金，在下期申报中不用再在申报表中做转进项转出了吧，再申报转出就是又交多一次税了是吗？请问这张票应怎样做分录来出账了？
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2019-06-19
附加申报时忘了享受优惠，造成多缴税款20元，刚已更正申报，但钱退回需要很复杂的手续，现在不想去退税了，如果不想去退税需要重新更正回原来错误的报表吗？不去退税可以吗？会影响后期的申报吗？
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2019-02-19
上年度多缴纳所得税，这年度是不是可以少缴纳，年度纳税申报表对于上年度多缴纳的应填写在哪里
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2019-01-25
生产企业5月出口两批货，第二批的提单还没有，退税申报方面，我该如何申报？是要在本月申报期内申报上去吗
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2022-06-05
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