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3.建安建筑安装公司为一般纳税人，2021年3月取得以下收入：
•（1）取得新棉公司建筑安装项目（2019年2月开工）收入2000万元，选择简易计税方法。
•（2）取得丰顺公司建筑安装项目（2020年4月开工）收入1500万元。
•（3）取得立新大厦安装项目收入（甲供工程）500万元，选择简易计税方法。
•（4）取得销售材料收入200万元。
• (5)取得销售2016年2月购置的办公楼收入3000万元，选择简易计税方法。
•若该公司当月进项税额为420万元，期初无留抵税额。那么，公司应如何缴纳增值税？
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2021-11-10
老师，留底税一般是在哪个科目放着呢？期末有留底税分录怎么做呢
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2020-07-17
老师，进项税额和销项税额相抵扣，是指同一货物的进项税额和销项税额相抵扣，还是指同一期间(例如一个月内)所有的进项税总额和所有销项税总额相抵扣啊？
1/1430
2017-11-03
比如之前增值税多缴纳了20万。现在转出未见增值税有负数20万，期末留抵有负数，怎么消除这些数字
1/652
2019-04-12
金蝶软件右下方的会计期间还停留在上个季度怎么修改成当前会计期间
1/2025
2020-06-12
老师，我的资产负债表中留抵税在其他流动资产中，应交税费为0这样是对的吗？还是说留抵税要在应交税费中以负数体现？
1/902
2019-04-30
老师，您好！请问上期有增值税留底，本期计提增值税的分录怎么处理；还有加计扣除的会计分录怎么做，谢谢！
1/360
2022-01-02
老师，我公司本月销项税额为10000，进项税额为一张9000的票，我可以认证这张票后本月用7000，下月留抵2000备用吗？
5/186
2021-11-29
10%加计抵减声明上四项服务销售额是填2019年全年当期服务、不动产和无形资产合计的不含税金额吗
1/1533
2020-02-20
筹备期购车可以在以后抵进项税额吗？
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2019-07-31
税控盘全额抵扣的期限有时间限制吗?
1/1751
2018-03-09
请问老师:本期实际抵减税额怎么计算？
1/2345
2020-07-08
我3月份账上进项税额留底金额比申报系统中多了6.33元，这样我4月份缴纳增值税金额就会和账上差6.33元。这个要怎么调？
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2020-05-18
如果上个月本期缴纳上期应纳税额填错了怎么办？
1/1615
2017-09-14
上月购进抵扣进项税额的工具配件，因管理不善被盗，账面成本为38140元。
要求：计算该下器加工企业当期应纳增值税税额
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2021-11-23
甲生产企业为增值税一般纳税人，2019年11月份发生以下业务：购进原材料一批，取得增值税专用发票注明：不含税价款300万元；本月海关核准免税进口料件价格为80万美元（对免税购进甲企业采取购进法）。当月内销不含税销售额为500万，当月出口商品FOB价为100万美元，当日外汇牌价为USD1=RMB6.5，出口商品退税率为9%。
1、企业免抵退税不得免征和抵扣税额是（第1空）万。
与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录。
2、企业当月应纳税额是（）万。注意：此处填写的是计算出来的当月应交税额数，注意如果是负数就应该有符号！
3、企业免抵退税额(即外销应退税额)是（）万，实退税额为（）万，被抵消的税额为（）万，
并作出相应会计分录
4、根据上述资料，判断企业留抵税额是，如果没有，此处填0。注意此处的留抵税额是指内销的进项不足抵扣的金额。
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2022-11-17
发现去年有张信息技术服务费的专票，认证了，年底有这个66.41的留抵税额，今年如何更正过来，在报增值税时进项转出吗？是不是这个信息技术服务不能抵扣进项的，要在去年就做进项税额转出只是漏了操作了，进出口公司也没有销项税，留个这个进项税觉得怪怪的。该怎么办呢？
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2021-05-19
老师：一般纳税人本月只有销项税额和金税盘维护费，上月有留底税额，请问本月怎么结转增值税？
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2019-06-09
请问当月留存进项和下月抵扣是不是不需要做分录，抵扣的金额在下个月的增值税申报表会自动显示是吗？
1/906
2019-08-11
个体户是小规模纳税人，现在这个个体户要注销，资产负债表上面的预收账款余额期末余额28万，在尽量少交税的情况下，最合适的处理方法可以怎么做呢，（已经1年未开过发票，这个余额是前期预留）
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2019-04-17
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