;)
五、计算题(共8分) 评 分: _评阅人: _
某企业3月份营业收入 800 000元,营业成本540 000元,税金及附加20 000元,销售费用40 000元,营业外收入12 000元,营业外支出8 000元,管理费用72 000元,财务费用 18 000元，所得税率 25%。请列式计算该企业本月：
(1) 营业利润。(2分)
(2) 利润总额(2分
(3) 所得税(2分)
(4) 净利润。(2分)
2/96
2024-01-12
营业税代扣税点方式：1.如可提供6%税率的增值税专用发票，不扣除税点，2.如可提供3%税率的增值税专用发票，扣除 ？ %税点；3.如只能提供普通发票，需扣除 ？？？%税点。
1/939
2016-11-30
查账征收的小规模企业，18年底做12月的账，什么情况下要计提企业所得税？然后计提的依据是什么
1/690
2019-01-09
企业所得税填报的话那个本年累计收入不含税245362.08，主营业务成本235821.19，主营利润9540.89 这样是不是就要缴纳企业所得税了
11/766
2021-01-12
请问老师，小规模纳税人企业所得税怎样计提？
1/754
2019-06-14
小规模企业需要计提应交税费-应交增值税吗
1/1859
2020-08-04
问下，企业缴税 税都得先月底计提，次月缴纳吗？
1/729
2021-03-17
物业公司收入需交印花税吗？按多少税率计提？
2/1764
2019-01-11
吴老师你说不能计入营业成本而王老师说计入营业成本，我听谁的
1/409
2016-11-27
老师我做账的时候有计提个税（企业承包承租经营所得）也计提了印花税，但是我报地税的时候\"应申报税款 \"里只有个税（工资薪金），我也就只报了个税（工资新金），我这样报税有没有什么问题，如果不对，我需要加上这两个税吗？
1/566
2018-03-07
问下，企业缴税税都得先月底计提，次月缴纳吗？
1/148
2021-03-17
核定征收，企业所税计提的销售收入含不含税
1/792
2017-10-16
老师增值税不计提影响要交的企业所得税吗？
2/997
2020-01-12
#提问 老师:小规模纳税人企业所得税怎么计算？
1/654
2020-05-16
企业所得税跟附加税一起计提吗，分录怎么做
1/1288
2017-10-24
老师请问一般纳税人收入是
借银行存款5000
贷主营业务收入4350
贷应交税费—增值税-销项650
如果是购入的成本发票
借主营业务成本1740
借应交税费—增值税—进项
贷银行存款2000
税率是13%的一般纳税人此时这个企业所得税怎么计算吗，是主营收入不含税4350–主营成本不含税1740吗提现的利润就是2610这个数据就是在利润总额体现吗
5/530
2021-10-09
小规模企业这个月要计提所得税费用，所得税费用如何计算，核定征收企业所得税
1/1468
2017-07-06
小规模纳税人月内销售额未达到3万，也需要计提各类税费吗？免增的增值税是当月就做营业外收入还是等到季度末在确认收入？
5/1077
2018-03-07
我想问的就是我们是一般工业企业（外资），什么情况下交纳营业税，卖给别人的产品提供售后服务（不涉及材料，光是服务）是交纳营业税还是增值税，如果只是对某个公司提供服务，之前没有买过我们的产品，那样的情况是交纳营业税吧？ 现在还有一个问题，我们上个月给别人开了一张服务发票（之前没有任何合作），只是提供服务，交纳了5%营业税（顺便问一下这样合理吗），但是他们现在要求开增值税，把服务发票退回来了，经理也同意了，我们上个月已经交纳了营业税了，现在应该怎么处理呢？谢谢各位了，紧急啊！
之前做的会计科目是：
1/734
2014-09-15
请问小规模纳税人减免增值税转营业外收入怎么计算？比如第二季度开专票价税合计10万，开普票价税合计5万元，那么减免增值税转营业外收入是多少？
3/1585
2022-10-08
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
