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.、某生产型企业为增值税一般纳税人使用税率13%，2019年10月发生以下业务：
(1)销售一批货物给某商均，取得不含税销售收入100万元，同时取得货物包装物押金10万元(单
独记账)、优质费6.96万元。
()本月企业初次购进增值税税控系统专用设备一套，取得增值税专用发票，发票注明价款为2
000元，税金为260万元，且当月支付税控系统专用设备的技术维护费380元，取得了技术维护服
务单位开具的技术维护费发票.
(3)折扣销售甲产品给A商场,在同一张增值税专用发票上注明销售额80万元、折扣额8万元；另
外，销售给A商场乙产品240件，不含税售价每件3840元.
(4)采取以旧换新方式销售两产品100件，每件不含税单价为6600元，另支付给顾客每件旧产品
收购款600元.
要求：计算以上各项经济业务涉及的增值税税额和应交增值税，并写出各业务的会计分录。
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2020-06-26
2．、某生产型企业为增值税一般纳税人使用税率13%，2019年10月发生以下业务：
（1）销售一批货物给某商场，取得不含税销售收入100万元，同时取得货物包装物押金10万元（单独记账）、优质费6.96万元。
（2）本月企业初次购进增值税税控系统专用设备一套，取得增值税专用发票，发票注明价款为2000元，税金为260万元，且当月支付税控系统专用设备的技术维护费380元，取得了技术维护服务单位开具的技术维护费发票。
（3）折扣销售甲产品给A商场，在同一张增值税专用发票上注明销售额80万元、折扣额8万元；另外，销售给A商场乙产品240件，不含税售价每件3 840元。
（4）采取以旧换新方式销售丙产品100件，每件不含税单价为6 600元，另支付给顾客每件旧产品收购款600元。
要求：计算以上各项经济业务涉及的增值税税额和应交增值税，并写出各业务的会计分录。
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2020-06-25
小规模纳税人去年7月份购买的金税盘跟技术维护费一直都没有填申报表里去进行全额抵扣现在才想起来，还能用吗
1/827
2018-04-18
有个小规模公司2018年2月份缴的金税盘及维护费480，他们是2018年12月报销的，当时我没抵减税额，2019年一季度还能抵减吗
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2019-01-28
【例5-69】20×6年8月,甲化妆品生产公司本月的化妆
品销售收入为4500000元,假设进项税额为400000元
(为当月已认证的可抵扣增值税额),适用的消费税
率为30%,城市维护建设征收率为7%,教育费附加税
率3%。9月,甲公司通过银行转账的方式缴纳了8月份
的消费税、城市维护建设税和教育费附加。假设不考虑
其他税费,甲公司应编制如下会计分录:
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2022-11-23
老师:全额可以抵扣的增值税维护系统的数字我在增值税主表里面填写在哪一栏里面
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2018-12-09
老师好，软件企业销售软件的成本有哪些？主要是人工费用包括工资，软件安装调试，后期维护服务费，还有什么？
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2021-12-16
请问老师，这道题第2问，为啥计算城市维护建设税及教育费附加时，包含了增值税免抵税额的部分3.66呢，请老师讲解一下，谢谢。
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2022-08-29
】12 月 4 日,用银行存款支付 11 月份各项税费 77 072.33 元。其中未交增值税
62 565元;应交城市维护建设税 4 379.55 元;应交教育费附加 1 251.30 元;应交印花税
376.48元;应交企业所得税 8 500 元。
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2022-10-06
老师，我有个视频监控系统维修改造合同，税率是多少，需要的人工费的税率是什么，人工费开票名称怎么写，写劳务费或人工费吗？谢谢
1/1547
2020-02-26
请问，我是小规模企业，如果我在税务所代开增值税专用发票的，税费已经在代开时候缴费了，请问在哪里打印凭证，申报增值税时候，在附表不显示城建维护费了吗？
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2019-10-20
今天第一次增值税一般纳税人国税申报，帮看看填写的报表是否正确。首先，本月未开发票没有销项税，已认证的进项发票税额为4733.36，购买税控盘及维护费总共820（买的时候说是可以全额抵扣进项），上传了4张纳税申报表，仔细帮看一下
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2017-04-15
老师请教一下，我10月份做了税控系统和维护费的抵减分录（借应交税金一应交增一减免税）但我10月份无销售，只能留底了。想问一下，我10月份零申报时填了申报表附表四（税额抵减情况表），因当月未抵税，当月还要填增值税减免税申报明细表吗？
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2016-11-20
1，回单上实际扣了印花税27.1元，但我上月计提了31.67元，多计提了，是不是得冲回来？借：应交税费-印花税 4.57 贷：税金及附加 4.57？2，城市维护建设税是不是每月也要计提？上月没计提，那这个月扣款前还是得补记计提？借：税金及附加 65.57 贷：应交税费-城市维护建设税 65.57？麻烦老师仔细看看我这二个分录对吗？
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2017-08-01
请问老师金税盘费用的问题
支付的时候 借 管理费用--维护费
贷 现金
减免增值税的时候
借 应交税费-应交增值税-减免税
贷营业外收入
月底结转 借 营业外收入
贷 本年利润
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2020-01-10
你好 老师 全额抵扣的技术维护费280元填表4、减免税申报明细表，还有填增值税主表的第23行应纳税额减征额也是填280是吗
1/659
2019-05-07
老师你好，我想问一下我们有个办公自动化网络系统的维护协议，这个需要交印花税吗？
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2020-08-12
机械技术推广服务;电子产品设计服务;机械技术开发服务;电子元件及组件制造;信息技术咨询服务;电子、通信与自动控制技术研究、开发;家用美容、保健电器具制造;信息电子技术服务;集成电路设计;技术进出口;普通劳动防护用品制造;劳动防护用品批发;劳动防护用品零售;劳动防护用品研究、设计服务;-----老师，经营范围是这些可以开维修费的发票吗？
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2021-04-26
2．、某生产型企业为增值税一般纳税人使用税率13%，2019年10月发生以下业务：
（1）销售一批货物给某商场，取得不含税销售收入100万元，同时取得货物包装物押金10万元（单独记账）、优质费6.96万元。
（2）本月企业初次购进增值税税控系统专用设备一套，取得增值税专用发票，发票注明价款为2000元，税金为260万元，且当月支付税控系统专用设备的技术维护费380元，取得了技术维护服务单位开具的技术维护费发票。
（3）折扣销售甲产品给A商场，在同一张增值税专用发票上注明销售额80万元、折扣额8万元；另外，销售给A商场乙产品240件，不含税售价每件3 840元。
（4）采取以旧换新方式销售丙产品100件，每件不含税单价为6 600元，另支付给顾客每件旧产品收购款600元。
要求：计算以上各项经济业务涉及的增值税税额和应交增值税，并写出各业务的会计分录
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2020-06-26
你好，应交税费二级科目都在应交税费里计算吗？登T型账时，应交税费-应交个人所得税、印花税、企业所得税、城市建设维护、地方教育附加费，都登在T型账的应交税费里吗？还是另设？
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2023-07-27
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