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计提缴纳个人所得税分录，1.发工资时，借:应付职工薪酬 贷:应交税费-个人所得税;2.交个税时，借应交税费-个人所得税 贷:银行存款;我想问一下，应交税费-个人所得税这个科目平了，但应付职工薪酬里挂的个人所得税怎么处理?
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2025-01-08
综合题
（1）从农产品生产者购进原木一批,农产品收购发票上注明的金额为5万元，收购后连续生产后销售，销售货物使用的税率为13%。购进农产品时可抵扣的进项税额为？
（2）租入一幢厂房，取得增值税专用发票上注明的金额为5万元。该厂房的一楼用于职工食堂，其余为企业生产管理部门使用。可抵扣的进项税额?
(3)销售原木一批，由于销量较大，给予一定的折扣优惠，增值税专用发票上注明的金额为10万元，发票金额栏注明折扣额为2万元。销项税额?
(4)外购实木地板一批，收到对方开具的普通发票金额为5万元，收到后其中的20%继续加工成高级实木地板销售，售价为8万元(实木地板消费税税率5%).请计算该项销售行为，应缴纳的增值税和消费税分别为多少?
(5)请计算本年度该企业企业所得税的应纳税所得额和应纳税额分别是多少
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2021-12-23
老师你好，判断小微企业应纳税所得额不过100万元，怎么判断？
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2020-04-27
购买了一些绿植，还未付款，可以在当期应纳税所得额扣除吗？
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2018-07-13
什么是应纳税所得额，如果没有弥补亏损，指的是营业利润吗
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2019-01-22
个人所得税生产经营所得税申报表（A表）。全年收入总额40万元，应税所得率是多少？税率是多少？
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2019-01-09
老师这个是19年第一季度企业所得税表，请问第九行该怎么填写，老师你看我填的第九行数字对吗？填第九行数用不用考虑18年企业所得税纳税额？
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2019-04-15
非营利组织没有所得税科目，在缴纳去年所得税后应该怎么做分录?
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2020-06-09
所得税汇算清缴时交纳去年的企业所得税，应该怎么进行账务处理？
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2017-07-14
老师，所得税汇算清缴如果想调增成本缴纳所得税，应该在哪里调整
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2021-05-07
所得税减免15% 24000元，实际缴纳10%10000元。这种分录只要做：借 ：所得税费用-当期所得税10000 贷：应交税费-所得税费用10000减免的所得税就不用做分录了吧，是吗？
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2018-09-17
缴纳企业所得税应该计入哪里
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2018-11-08
23300元应该交纳多少个人所得税
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2015-12-13
税务局代开的发票，交纳了个人所得税。在记账处理中，这个个人所得税需要计提吗？ 计提：借 应付工资 贷 应交税金-个人所得税 缴税：借 应交税金-个人所得税 贷 现金。这样对吗？
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2017-07-11
假如我们这个月收入10万元，不需要开具任何发票，应该缴纳多少税？（应税所得率1%）
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2018-06-05
调增应纳税所得额，这里的调整什么意思啊?可以详细一点吗？
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2017-12-27
个体工商户开普票的金额跟应缴纳的个人所得税有关系吗
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2022-03-22
老师，小微企业，这里面的应纳税所得额减免项目勾选那个了
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2019-05-10
年度应纳税所得额不超过一百万是什么意思，在哪里能看到
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2019-02-24
缴纳的城建税和教育费附加还有预缴的所得税在本年应纳所得税，里面可以扣除吗？
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2019-04-08
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