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老师，出口退税，没有期末留抵退税，例如：我司出口100W，征税率为13%，退税率9%，实际当月总进项为13W，内销为200W，征税率为26W，=应缴增值税为26-（13-4）=9，这时候 我是应该要交增值税9W，再交当期免抵税额=当期免抵退税额9W(期末无留抵），等于我要交2个9W(忽略附加税），还是这个当期免抵退税额9W可以直接抵减我的增值税9W??
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2020-04-19
我们公司为增值税小规模纳税人，请问月销售额不超过3万元免征增值税的政策是执行到今年年底吗？
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2015-11-30
小微企业季度不超过九万免征增值税，那销货开出的增值税发票做分录的时候还要写应交税费科目嘛！
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2017-01-03
老师 请问小规横纳税人起征点是45万 是专票+普票总共45万还是只是普票45万免税 专票要交税是吗
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2022-01-15
请问老师，小规模纳税人在2022年第一季度申报时，附加税是城市建设税减半征收，两个教育附加全减免吗？
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2022-04-06
老师，小规模纳税人在30万以内不需要交税，但是本期免税额还是按3%算的这个如何把减征的2%扣除呢
1/769
2020-07-14
老师，我问下小规模季度超过起征点30万全额交税，不超过30万免交增值税，这个30万是含税开票额是吗？
1/1432
2020-03-03
老师，我想问一下小规模纳税人开工程发票现在是1%的税点吗 然后季度不超30万还是免征增值税是吗？
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2020-08-03
个人车辆租给公司使用，分别需要缴纳哪几种税费？税率分别多少？是否有免征额？租车发票税务局代开吗？
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2023-05-23
老师，出口退税的税率差，不予免征抵扣的那个进账税额转出要怎么做会计分录啊，我现在这样做可以吗
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2018-10-26
现在小规模纳税人月不超过10万，季不超过30万，免征增值税，但是代开的专票税款，是申请不到退款的哈
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2019-01-29
老师现在个税是预扣预缴吗，不到6万元免征个税的话，为什么一月发一万的工资公司还扣150的税呢
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2022-03-01
老师，您好，未达起征点的不含税销售额是填写在“小微企业免税销售额”这一栏吗？我们是小规模纳税人
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2018-10-17
小规模一季收入18万己开票，其中15万收入为3%税点、3万收入为5%税，一季免征增值税应该如何申报。
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2019-04-05
我们是建筑工程的劳务承包商听说一个季度免征增值税30万元，那么还有其他税吗，比如印花税之内的
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2019-10-23
老师，我在申报小规模纳税人企业所得税时，咨询12366，是不是有相关政策免征小微企业的企业所得税呢？
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2020-07-13
工商年检社保减免部分基数怎么填？只缴一个月基数3488，后面几个月免征，基数是不是就只填3488？
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2021-06-23
多选11、实行“免、抵、退”办法的生产企业自营或委托外贸企业代理出口货物时，下列账务处理正确的有（ ）。
A. 按规定计算的当期出口货物免抵退税不得免征和抵扣税额，应借记“应交税费—应交增值税（进项税额转出）”
B. 按规定计算的当期出口货物免抵退税不得免征和抵扣税额，计入出口货物的成本
C. 按规定计算的当期免抵税额应贷记“应交税费—应交增值税（出口退税）”
D. 按规定计算的当期应退税额，应借记“其他应收款”
E. 按规定计算的当期应退税额，应借记“应交税费—应交增值税”
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2021-09-27
老师，您好，请帮忙看一下，我公司为什么没有减免，在职人数不超过30人不是免征残疾人保障金么？
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2021-08-05
我想问下小规模纳税人减免的增值税要计入营业外收入吗？如果计入的话是否需要缴纳企业所得税，目前是季度申报，销售额在30万以内免征增值税，对吧，但是开具的专用发票不在减免范围内
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2020-07-09
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