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2021年6月份公司出售了一项固定资产，该项资产2021年1-6月已提折旧13万元，那在填写企业所得税汇算清缴表时期间费用明细表中的折旧摊销金额要包括此部分计提的折旧，但在填写资产折旧、摊销调整明细表时原值不减除就与资产负债表校验对不上，原值减除后账载原值金额又比当年计提的折旧及累计折旧
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2022-05-27
企业所得税汇算清缴，单位有资产损失（应收及预付坏账），填报了A105090表，申报风险提示，有资产损失，但A105000表资产减值准备金未作申报或申报金额有误。这个有关系吗
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2021-05-13
老师好 今年交了两次企业所得税 一次是第一季度的 一次是汇算清缴缴纳的企业所得税 可是我今天在报企业所得税时 主表里带出来的所得税费只是第一季度的税费 这就和利润表里的所得税费不一样了 （利润表里的所得税费是第一季度加汇算清缴的数额）
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2019-07-12
汇算清缴时申请退回的企业所得税在填写现金流量表时应该填写在哪里？
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2017-07-05
老师好，我想问一下做：企业所得税汇总纳税总分机构信息备案，分支机构：参与年度汇算清缴标识，选是还是否呢？
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2019-12-06
以前的会计在2018年所得税汇算清缴时，把应付职工薪酬-职工工资税法能抵扣的数忘记填了，导致所有的工资都调增了，今年所得税汇算清缴能把这块调减吗？怎么操作呢？
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2019-04-13
老师你好，我们公司2018年并不符合小型微利企业的标准，但在2018年申报四季度的企业所得税时，系统自动认定我公司为小型微利企业，那现在所得税汇算清缴我公司还需要填写小型微利企业减免税的表格嘛？
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2019-05-23
问一下，分公司的所得税与总公司合并汇算清缴，分公司是单独报税做账（增值税，季报所得税），这到底算是独立核算还是非独立核算
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2016-11-17
老师问下企业所得税如果已经审报，税款没交，能不能作废再申报呀
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2016-10-18
工业的生产成本核算产值核算怎么做成本报表产能产值核算呢如何核算，生产企业免抵退的正审操作，麻烦老师解答谢谢
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2016-09-02
案头审核是指对纳税人报送的清算资料进行数据、逻辑审核，重点审核项目归集的一致性、数据计算的准确性等。实地审核是指在案头审核的基础上，通过对房地产开发项目实地查验等方式，对纳税人申报情况的客观性、真实性、合理性进行审核。
案头审核是啥意思？
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2022-11-18
公司是销售行业，请公司3月发生的运输服务*运费发票，还没有给运输公司钱，但发票（3月）已经开给公司了，会计分录怎么做，没给运输公司钱，4月份再给他钱，第一季度企业所得税汇算清缴时这个运输发票能算成本减除吗？比如公司第一季度10万利润，运输费3万元，运费票已来，但费用还没给，第一季度净利润能否10万--3万=7万，
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2019-03-29
老师，现在个人所得税APP上增加经营所得等其他，这个是以后经营所得申报也在自己手机上就可以汇算清缴申报了吗?是不是只要自己卡名下的收入都需要汇算清缴申报，没有进行申报有什么影响,以前没有就是在自然人电子税务局扣缴端进行季度和汇算清缴申报的
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2024-07-25
企业所得税汇算清缴时，分录要计提吗，借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税，支付时 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款，结转时，借：本年利润 贷：所得税费用
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2020-06-16
老师晚上好，对汇算清缴企业所得税弥补亏损这表格填写不是太明白，请赐教！
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2021-04-26
请教一下，公司是亏损的状态下，工资表用有未签合同入社保的员工，汇算清缴时做工资调整（调整后仍是亏损的），需要交企业所得税吗？
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2016-12-14
可以提供 一份最新的企业所得税表和汇算清缴的表格给我吗？
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2019-02-23
刚做好汇算清缴，补交了3000元企业所得税，分录怎么做？
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2017-04-12
老师我19年第二季度预交了企业所得税款，但是我到11月份和马上要过的12月份中费用产生的比较大，算总体起来我觉得我的全年企业所得税没有这么多，那到我来年汇算清缴的时候会退我还是怎么样？
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2019-11-28
企业所得税按月预交，年中汇算清缴对企业有什么意义，简单例子解释
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2019-12-03
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